武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
武漢金運(yùn)激光股份有限公司
2013 年半年度報告
2013 年 08 月
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第一節(jié) 重要提示、釋義
本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料
不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確
性、完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
公司負(fù)責(zé)人梁偉、主管會計工作負(fù)責(zé)人楊建及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計主管人
員)吳凌志聲明：保證本半年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、完整。
公司計劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。
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目錄
第一節(jié) 重要提示、釋義 ................................................................................................................... 2
第二節(jié) 公司基本情況簡介 ............................................................................................................... 5
第三節(jié) 董事會報告 ........................................................................................................................... 8
第四節(jié) 重要事項.............................................................................................................................. 17
第五節(jié) 股份變動及股東情況 ......................................................................................................... 22
第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 ..................................................................................... 25
第七節(jié) 財務(wù)報告.............................................................................................................................. 26
第八節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................... 109
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釋義
釋義項 指 釋義內(nèi)容
金運(yùn)激光/公司/本公司 指 武漢金運(yùn)激光股份有限公司
控股股東/實(shí)際控制人 指 梁偉
武漢金盛通 指 武漢金盛通投資管理有限公司
盛興業(yè)軟件 指 武漢盛興業(yè)軟件技術(shù)有限公司
大華/審計機(jī)構(gòu)/驗資機(jī)構(gòu) 指 大華會計師事務(wù)所有限公司
《公司章程》 指 《武漢金運(yùn)激光股份有限公司章程》
表示可以輻射到空間的電磁頻率。在射頻氣體放電中，射頻是指頻率
射頻 指
在 10-200MHz 范圍的電磁波
玻璃管激光器 指 直流激勵封離型二氧化碳激光器，其密封材料為玻璃
金屬管激光器 指 射頻激勵二氧化碳激光器，其密封材料為金屬
固體激光器 指 用固體激光材料作為工作物質(zhì)的激光器
玻璃管激光設(shè)備 指 配置玻璃管激光器的中小功率激光切割設(shè)備
金屬管激光設(shè)備 指 配置金屬管激光器的中小功率激光切割設(shè)備
固體激光設(shè)備 指 配置固體激光器的中小功率激光切割設(shè)備
中小功率激光切割設(shè)備 指 包括玻璃管激光設(shè)備、金屬管激光設(shè)備及固體激光設(shè)備
激光切割是指將高功率密度的激光束聚焦后照射到被切割工件上，在
極短時間內(nèi)將材料加熱到極高溫度，使材料熔化或氣化，再用高壓氣
激光切割 指
體將熔化或氣化物質(zhì)從切縫中吹走，以達(dá)到切割材料目的一種激光加
工方式
激光打標(biāo)和激光雕刻合稱為激光標(biāo)刻，是利用高功率密度的激光，使
材料表面局部受到激光照射而熔融、汽化，留下永久性的標(biāo)記。其中，
激光標(biāo)刻 指 激光打標(biāo)主要是在工件表面上蝕刻線條，在工件表面刻下線條標(biāo)記，
激光雕刻主要是蝕刻工件表面的一定區(qū)域，甚至雕刻出深淺不一的效
果，在工件表面上留下區(qū)域標(biāo)記
激光焊接屬于傳導(dǎo)型焊接，即激光束輻照被加工表面，其接收能量通
過熱傳導(dǎo)向內(nèi)部擴(kuò)散，通過控制激光功率或脈沖的脈寬、能量、峰值
激光焊接 指
功率和重復(fù)頻率等參數(shù)，使工件達(dá)到一定熔池深度，而表面又無明顯
汽化
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第二節(jié) 公司基本情況簡介
一、公司信息
股票簡稱 金運(yùn)激光 股票代碼
公司的中文名稱 武漢金運(yùn)激光股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 金運(yùn)激光
公司的外文名稱（如有） Wuhan Golden Laser Co., Ltd
公司的外文名稱縮寫（如有） Golden Laser
公司的法定代表人 梁偉
注冊地址 武漢市江岸區(qū)新江岸五村 188 號
注冊地址的郵政編碼
辦公地址 武漢市江岸區(qū)石橋一路金運(yùn)激光大廈
辦公地址的郵政編碼
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 http://www.goldenlaser.cn
電子信箱 Whjytz2008@163.com
二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書 證券事務(wù)代表
姓名 艾駿 石慧
聯(lián)系地址 武漢市江岸區(qū)石橋一路金運(yùn)激光大廈 武漢市江岸區(qū)石橋一路金運(yùn)激光大廈
電話 027-82943465 027-82943465
傳真 027-82943465 027-82943465
電子信箱 whjytz2008@163.com smh1399@163.com
三、信息披露及備置地點(diǎn)
公司選定的信息披露報紙的名稱 《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》、《中國證券報》
登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.cninfo.com.cn
公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司董事會辦公室
四、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)
□ 是 √ 否
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本報告期比上年同期增減
本報告期 上年同期
（%）
營業(yè)總收入（元） 81,872,492.54 83,125,226.24 -1.51%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 7,098,372.53 11,410,908.86 -37.79%
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損
6,451,821.96 10,857,983.86 -40.58%
益后的凈利潤（元）
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） -16,229,096.12 -2,988,247.21 -11.67%
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元/
-0.2318 -0.0854 171.43%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1014 0.326 -68.9%
稀釋每股收益（元/股） 0.1014 0.326 -68.9%
凈資產(chǎn)收益率（%） 2.48% 4.1% -1.62%
扣除非經(jīng)常損益后的凈資產(chǎn)收益率（%） 2.26% 3.9% -1.64%
本報告期末比上年度末增
本報告期末 上年度末
減（%）
總資產(chǎn)（元） 377,057,181.49 384,991,578.37 -2.06%
歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益（元） 289,610,016.73 282,511,644.20 2.51%
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/
4.1373 8.0718 -48.74%
股）
五、非經(jīng)常性損益項目及金額
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） 2,706.55 固定資產(chǎn)清理
專利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金 25 萬，財政
計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)
830,000.00 獎勵 8 萬，科技技術(shù)獎勵 50 萬
一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）
元
減：所得稅影響額 124,905.98
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 61,250.00
合計 646,550.57 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)
說明原因
□ 適用 √ 不適用
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六、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異
1、同時按照國際會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
單位：元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準(zhǔn)則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按國際會計準(zhǔn)則調(diào)整的項目及金額：
按國際會計準(zhǔn)則 0.00 0.00 0.00 0.00
2、同時按照境外會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
單位：元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準(zhǔn)則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按境外會計準(zhǔn)則調(diào)整的項目及金額：
按境外會計準(zhǔn)則 0.00 0.00 0.00 0.00
3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異說明
無
七、重大風(fēng)險提示
市場開拓的難度持續(xù)加大——由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益復(fù)雜多變，客戶需求下降，極有可能對公司的市場拓展和銷售帶來
影響，進(jìn)而影響公司的經(jīng)營業(yè)績。
加大經(jīng)營管理方式和力度的風(fēng)險——公司董事會在分析上半年經(jīng)營情況后提出要發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造力，通過各種
措施和變革，不斷提高效率，降低成本，減少費(fèi)用。但任何一項管理舉措都可能存在效果不理想，管理成本增加等風(fēng)險。
項目的進(jìn)展不確定性——公司為保持未來的幾年的長遠(yuǎn)快速發(fā)展，培育和儲備了一批開發(fā)項目，雖然在項目立項和投入
前都經(jīng)過大量調(diào)研和論證，按程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，但市場經(jīng)濟(jì)的不確定性，不以人們的主觀意愿為轉(zhuǎn)移，可能出現(xiàn)意外情況或進(jìn)
展不如計劃理想等情況。
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第三節(jié) 董事會報告
一、報告期內(nèi)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果
1、報告期內(nèi)總體經(jīng)營情況
2013 年上半年公司管理層按照董事會確定的發(fā)展方向和戰(zhàn)略規(guī)劃積極行動貫徹落實(shí)，在產(chǎn)品經(jīng)營、行業(yè)擴(kuò)展和合作經(jīng)
營三個方面都加大力度進(jìn)行推廣。報告期內(nèi)，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益復(fù)雜多變，需求減緩，直接對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成影響。年
初至報告期末，公司銷售收入 8187.24 萬元，比去年同期減少 1.51%；屬基本持平，歸屬于公司普通股股東的凈利潤 709.83
萬元，比去年同期減少 37.79%。公司現(xiàn)有控股子公司 6 個，比年初增加 3 個。
公司董事會認(rèn)真分析和比較公司上半年的經(jīng)營情況認(rèn)為：
1、報告期內(nèi)產(chǎn)品經(jīng)營受宏觀環(huán)境和特殊情況的影響，沒有完成預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)，出現(xiàn)一定程度的下降。
報告期內(nèi)因宏觀經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)下行，對公司產(chǎn)品銷售及市場拓展產(chǎn)生了一定程度的影響，一方面銷售收入與去年年同期
基本持平，沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，特別是國外銷售受宏觀經(jīng)濟(jì)影響下降了 15%，導(dǎo)致國外銷售在整個收入的占比下降，由于
國外銷售毛利率較高，必然拉低整個主營業(yè)務(wù)的綜合毛利率；同時公司按照經(jīng)營計劃的剛性需求進(jìn)行投入，結(jié)合價格上漲因
素（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進(jìn)一步擠壓了公司利潤空間，導(dǎo)致公司毛利潤與同期相比，下降了 7 個
百分點(diǎn)，稅前利潤減少五百多萬。同時為公司長期發(fā)展而準(zhǔn)備的資金使用效率不高同時公司在報告期內(nèi)擴(kuò)展的企業(yè)都處于初
創(chuàng)期，報告期內(nèi)經(jīng)營效益不理想，致使公司需直接承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)費(fèi)用，稅前利潤減少兩百多萬，兩者相加近八百萬。針對
這種情況，公司管理層積極主動地工作，持續(xù)加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，從內(nèi)部挖潛，通過努力，公司的營業(yè)費(fèi)用和管
理費(fèi)用得到有效控制，比去年同期減少四百萬左右，努力減少經(jīng)營業(yè)績的下降。
2、報告期內(nèi)行業(yè)拓展有序推進(jìn)，取得一定進(jìn)展，為未來發(fā)展打下一定基礎(chǔ)
根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展的規(guī)劃和董事會的要求，公司一方面要在現(xiàn)有優(yōu)勢行業(yè)繼續(xù)深入拓展，另一方面要積極拓展其他激光
應(yīng)用新領(lǐng)域。
現(xiàn)有優(yōu)勢行業(yè)深入拓展主要以產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整升級為主，經(jīng)過努力，公司激光雕繡類產(chǎn)品已得到市場認(rèn)可，
市場占有率位居行業(yè)前茅；牛仔水洗雕花類產(chǎn)品市場推廣也進(jìn)展順利。公司產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)調(diào)整升級初見成效。
公司年初預(yù)計的重點(diǎn)激光拓展新領(lǐng)域得到有序推進(jìn)。激光精密切割方面公司已成立控股子公司武漢賽凡精密科技有限公
司進(jìn)行落實(shí)；截至本報告公告時為激光熔覆和再制造成立的項目公司的工商手續(xù)正在有序辦理當(dāng)中；3D 打印項目試驗樣機(jī)
將于 9 月份完成。預(yù)計今年底明年初投入量產(chǎn)，同時 3D 打印項目的發(fā)展思路也日益明晰，首先項目將聚焦在日常消費(fèi)領(lǐng)域
的應(yīng)用，針對普通消費(fèi)的需求以小型化、網(wǎng)絡(luò)化、實(shí)用化為突出點(diǎn)切入市場，進(jìn)而通過連鎖加盟的方式不斷擴(kuò)展市場應(yīng)用，
在項目發(fā)展過程中吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和工藝，向工業(yè)級 3D 打印方向發(fā)展。
以上的行業(yè)拓展將為公司的下一步發(fā)展提供成長動力。
3、合作經(jīng)營的宣傳推廣取得不錯效果，為公司外延式拓展提供便利
公司圍繞構(gòu)建激光產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺的思路，率先在業(yè)內(nèi)提出“構(gòu)建激光產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈”的理念，同時加大宣傳力度，通過上
海慕尼黑激光展覽會和其他展會，公司不斷強(qiáng)化“金運(yùn)最好的產(chǎn)品是與您的合作”，在業(yè)內(nèi)引起強(qiáng)烈反響，公司開放式的合
作經(jīng)營的理念吸引大量業(yè)內(nèi)人士、高校團(tuán)體、科研機(jī)構(gòu)以及產(chǎn)業(yè)上下游的經(jīng)營實(shí)體進(jìn)行接洽，這些將為公司外延式拓展提供
源源不斷的資源和動力。
根據(jù)上半年的情況，公司董事會認(rèn)為：
1、公司年初制定的發(fā)展方向、發(fā)展思路、發(fā)展戰(zhàn)略是符合實(shí)際情況的，是公司發(fā)展的內(nèi)在核心，公司將繼續(xù)堅持執(zhí)行，
并在執(zhí)行中不斷豐富和完善。即使宏觀經(jīng)營環(huán)境的不確定性可能長期存在，公司按照既定的方針狠抓落實(shí)，認(rèn)真地做好各項
準(zhǔn)備工作，同時不斷創(chuàng)新，使自己能夠適應(yīng)不斷變化發(fā)展的環(huán)境，是可以應(yīng)對的。
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2、針對上半年的突出問題，公司要高度重視，首先對于國外銷售要按照區(qū)域劃分，認(rèn)真分析和查找問題根源，一一對
應(yīng)的提出解決措施，組成專班具體落實(shí)。同時積極論證組建銷售公司的方案，為不斷提高公司的銷售能力和市場占有率而努
力。
3、在下半年的生產(chǎn)經(jīng)營中，要努力發(fā)揮廣大員工的積極性和創(chuàng)造力，通過各種措施和變革，不斷提高效率，降低成本，
減少費(fèi)用，持續(xù)提高公司的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營效率。
4、公司要加強(qiáng)行業(yè)拓展和研發(fā)項目的管理力度，努力推進(jìn)項目的實(shí)現(xiàn)，針對突出項目要重點(diǎn)支持，加大投入，使重點(diǎn)
項目能夠盡快完成并投入經(jīng)營。這樣不僅能夠提高資金的使用效率，更主要的是能夠為公司的發(fā)展尋找新的增長點(diǎn)。
5、公司要加強(qiáng)對合作經(jīng)營的支持和管理力度，通過整合各種優(yōu)勢資源，創(chuàng)造有利條件使合作經(jīng)營項目盡快發(fā)展壯大起
來，為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
2、報告期內(nèi)驅(qū)動業(yè)務(wù)收入變化的具體因素
報告期內(nèi)生產(chǎn)設(shè)備952臺套，銷售957臺套。截止2013年6月30日，公司尚未完成的訂單合計金額為人民幣1533.42萬元。
公司重大的在手訂單及訂單執(zhí)行進(jìn)展情況
□ 適用 √ 不適用
3、主營業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
（1）主營業(yè)務(wù)的范圍及經(jīng)營情況
本公司屬設(shè)備制造行業(yè)。其主營業(yè)務(wù)的范圍是：光機(jī)電系列激光設(shè)備、激光器的研制、生產(chǎn)、銷售及技術(shù)服務(wù)；數(shù)控系
統(tǒng)及軟件的開發(fā)、銷售及技術(shù)服務(wù)；電源系統(tǒng)的開發(fā)；數(shù)控設(shè)備、電源設(shè)備的銷售及技術(shù)服務(wù)；貨物進(jìn)出口等。具體經(jīng)營產(chǎn)
品有： X-Y軸系列、振鏡系列、裁床系列、固體激光產(chǎn)品系列及其他激光設(shè)備的生產(chǎn)和銷售。報告期內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)
生改變，從銷售區(qū)域來看，公司傳統(tǒng)的華東地區(qū)保持持續(xù)的增長，東北和華北的開拓取得一定成績，由此抵消國外、華南和
華中地區(qū)的的銷售下降。其中公司分析國外和華南地區(qū)主要受大氣候影響因素加大，華中地區(qū)可能受漢正街搬遷影響較大。
（2）主營業(yè)務(wù)構(gòu)成情況
單位：元
營業(yè)收入比上年 營業(yè)成本比上年 毛利率比上年同
營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率(%)
同期增減（%） 同期增減（%） 期增減（%）
分行業(yè)
激光產(chǎn)品行業(yè) 78,242,789.61 45,768,133.87 41.5% -1.85% 12.4% -7.42%
分產(chǎn)品
X-Y 軸系列 37,258,767.78 22,443,446.91 39.76% -1.38% 12.39% -7.38%
振鏡系列 16,520,258.81 9,651,586.46 41.58% 4.79% 15.08% -5.22%
裁床系列 10,010,805.65 4,450,374.78 55.54% -6.36% 11.17% -7.01%
固體激光產(chǎn)品系
10,436,223.13 5,901,013.06 43.46% -8.56% 8.48% -8.88%
列
其他 4,016,734.24 3,321,712.66 17.3% -1.35% 13.76% -10.98%
分地區(qū)
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華東地區(qū) 28,525,299.14 19,342,879.81 32.19% 15.17% 28.87% -7.21%
華中地區(qū) 2,946,196.58 2,031,092.53 31.06% -34.36% -26.15% -7.66%
華北地區(qū) 6,029,230.77 4,013,914.30 33.43% 152.6% 158.55% -1.53%
華南地區(qū) 3,119,791.58 1,899,299.75 39.12% -33.65% -25.31% -6.8%
東北地區(qū) 699,794.87 413,645.57 40.89% 549.81% 594.41% -3.8%
西北地區(qū) 277,692.31 99,825.62 64.05% -1.55% 19.19% -6.25%
西南地區(qū) 578,413.55 365,740.27 36.77% -2.56% 7.79% -6.07%
國外 36,066,370.81 17,601,736.02 51.2% -14.92% -4.24% -5.44%
4、其他主營業(yè)務(wù)情況
利潤構(gòu)成與上年度相比發(fā)生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
報告期內(nèi)因宏觀經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)下行，對公司產(chǎn)品銷售及市場拓展產(chǎn)生了一定程度的影響，一方面銷售收入與去年年同期
基本持平，沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，特別是國外銷售受宏觀經(jīng)濟(jì)影響下降 15%，導(dǎo)致國外銷售在整個收入的占比下降，由于國
外銷售毛利率較高，必然拉低整個主營業(yè)務(wù)的綜合毛利率；同時公司按照經(jīng)營計劃的剛性需求進(jìn)行投入，結(jié)合價格上漲因素
（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進(jìn)一步擠壓了公司利潤空間，導(dǎo)致公司綜合毛利潤與同期相比，下降了 7
個百分點(diǎn)，稅前利潤減少五百多萬。同時為公司長期發(fā)展而準(zhǔn)備的資金使用效率不高同時公司在報告期內(nèi)擴(kuò)展的企業(yè)都處于
初創(chuàng)期，報告期內(nèi)經(jīng)營效益不理想，致使公司需直接承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)費(fèi)用，稅前利潤減少兩百多萬，兩者相加近八百萬。針
對這種情況，公司管理層積極主動地工作，持續(xù)加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，從內(nèi)部挖潛，通過努力，公司的營業(yè)費(fèi)用和
管理費(fèi)用得到有效控制，比去年同期減少四百萬左右，努力減少經(jīng)營業(yè)績的下降。
主營業(yè)務(wù)或其結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
主營業(yè)務(wù)盈利能力（毛利率）與上年度相比發(fā)生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
毛利率下降的主要原因有兩個： 一個是國外銷售收入下降較大，近 15%，致使國外銷售收入在總收入占比下降，由于
國外銷售毛利率較高，拉低整個主營業(yè)務(wù)的綜合毛利率。另一個是公司按照原定經(jīng)營計劃的剛性需求進(jìn)行投入，結(jié)合價格上
漲因素（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進(jìn)一步擠壓了公司利潤空間，使綜合毛利率進(jìn)一步降低。
報告期內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)發(fā)生重大變化或調(diào)整有關(guān)情況
□ 適用 √ 不適用
5、公司前 5 大供應(yīng)商或客戶的變化情況
報告期公司前 5 大供應(yīng)商的變化情況及影響
√ 適用 □ 不適用
采購金額
序號 供應(yīng)商名稱
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增減額 增減比
1 深圳市安眾電氣有限公司 4,718,219.70 1,243,805.46 3,474,414.24 279.34%
2 武漢國泰機(jī)械制造有限公司 4,358,163.14 5,858,879.50 (1,500,716.36) -25.61%
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
3 武漢市江岸區(qū)精密機(jī)械廠 2,252,802.29 2,847,687.46 (594,885.17) -20.89%
4 成都微巨科技有限公司 1,903,521.70 2,360,509.23 (456,987.53) -19.36%
5 貳陸進(jìn)出口（蘇州）有限公司 1,893,576.98 3,311,610.13 (1,418,033.15) -42.82%
合計 15,126,283.81 15,622,491.78 (496,207.97) -3.18%
報告期公司前 5 大客戶的變化情況及影響
√ 適用 □ 不適用
本報告期前五大客戶的營業(yè)收入情況：
客戶名稱 主營業(yè)務(wù)收入 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.79%
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A 2,378,563.59 2.91%
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL 2,339,906.84 2.86%
TASARIMLARI LTD.STI
紹興市鏡湖新區(qū)忠良紡織電腦刺繡廠 2,153,846.15 2.63%
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.69%
2012年前五大客戶的營業(yè)收入情況：
客戶名稱 營業(yè)收入總額 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A. 4,981,631.06 3.48
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL TASARIMLARI 4,914,713.75 3.43
LTD.STI
LTH MACHINERY 4,216,298.81 2.95
PRECO INC. 3,348,253.86 2.34
浙江盛名機(jī)電制造有限公司 3,004,273.50 2.10
合 計 20,465,170.98 14.30
6、主要參股公司分析
不適用
7、研發(fā)項目情況
2013年1-6月，公司共投入研發(fā)費(fèi)用3,759,025.92元,占本年營業(yè)收入的比例為4.58%,此項費(fèi)用已全部費(fèi)用化. 其中3D打印
項目，根據(jù)項目進(jìn)度和安排，試驗樣機(jī)將于2013擭9月份完成。同時根據(jù)公司研發(fā)項目管理的經(jīng)驗，從項目樣機(jī)試制完成到
量產(chǎn)基本時間為2-3月，所以公司預(yù)計項目研制的3D打印桌面級機(jī)型，將于今年底明年初投入量產(chǎn)。項目的發(fā)展思路也日益
明晰，首先項目將聚焦在日常消費(fèi)領(lǐng)域的應(yīng)用，針對普通消費(fèi)的需求以小型化、網(wǎng)絡(luò)化、實(shí)用化為突出點(diǎn)切入市場，進(jìn)而通
過連鎖加盟的方式不斷擴(kuò)展市場應(yīng)用，在項目發(fā)展過程中吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和工藝，向工業(yè)級3D打印方向發(fā)展。
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
8、核心競爭力不利變化分析
報告期內(nèi)，公司未發(fā)生因設(shè)備或技術(shù)升級換代、核心技術(shù)人員、特許經(jīng)營權(quán)喪失，重要無形資產(chǎn)發(fā)生不利變化等導(dǎo)致公
司核心競爭能力受到嚴(yán)重影響的情形。
9、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)層面或外部經(jīng)營環(huán)境的發(fā)展現(xiàn)狀和變化趨勢及公司行業(yè)地位或區(qū)域市場地位
的變動趨勢
公司產(chǎn)品主要應(yīng)用于紡織服裝、面料工藝等民用加工行業(yè)。首先這些行業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)波動影響較大，同時又處在產(chǎn)業(yè)升
級的時期，所以對公司而言，是挑戰(zhàn)和機(jī)遇并存，關(guān)鍵要緊跟市場變化，及時應(yīng)對，才能最大限度降低經(jīng)營風(fēng)險，取得發(fā)展。
10、公司年度經(jīng)營計劃在報告期內(nèi)的執(zhí)行情況
根據(jù)公司年初制定的經(jīng)營計劃，公司上半年沒有完成經(jīng)營目標(biāo)，公司已采取一定措施進(jìn)行應(yīng)對。公司董事會根據(jù)目前的
宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和上半年的實(shí)際經(jīng)營情況，要求公司管理層在下半年經(jīng)營中按照上半年的經(jīng)營情況確保完成，同時努力爭取達(dá)
到年度經(jīng)營計劃的要求。
11、對公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險因素及公司采取的措施
公司未來發(fā)展最主要面臨的風(fēng)險是宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的風(fēng)險，并由此帶來發(fā)展速度和內(nèi)部管理控制等風(fēng)險?，F(xiàn)在研發(fā)項
目的進(jìn)展不確定性比較突出。針對這種情況，公司一方面要公開公平的向廣大投資者提示風(fēng)險，同時公司認(rèn)真分析，仔細(xì)謀
劃,從以下四個方面著手以應(yīng)對風(fēng)險，提高經(jīng)營水平。
1、針對上半年的突出問題，要高度重視，首先對于國外銷售要按照區(qū)域劃分，認(rèn)真分析和查找問題根源，一一對應(yīng)的
提出解決措施，組成專班具體落實(shí)。同時積極論證組建銷售公司的方案，為不斷提高公司的銷售能力和市場占有率而努力。
2、在下半年的生產(chǎn)經(jīng)營中，要努力發(fā)揮廣大員工的積極性和創(chuàng)造力，通過各種措施和變革，不斷提高效率，降低成本，
減少費(fèi)用，持續(xù)提高公司的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營效率。
3、要加強(qiáng)行業(yè)拓展和研發(fā)項目的管理力度，努力推進(jìn)項目的實(shí)現(xiàn)，針對突出項目要重點(diǎn)支持，加大投入，使重點(diǎn)項目
能夠盡快完成并投入經(jīng)營。這樣不僅能夠提高資金的使用效率，更主要的是能夠為公司的發(fā)展尋找新的增長點(diǎn)。
4、要加強(qiáng)對合作項目的支持和管理力度，通過整合各種優(yōu)勢資源，創(chuàng)造有利條件使合作經(jīng)營項目盡快發(fā)展壯大起來，
為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
二、投資狀況分析
1、募集資金使用情況
（1）募集資金總體使用情況
單位：萬元
募集資金總額 18,304.25
報告期投入募集資金總額 475.83
已累計投入募集資金總額 17,097.82
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0%
募集資金總體使用情況說明
（2）募集資金承諾項目情況
單位：萬元
是否已變 截至期末 項目達(dá)到 項目可行
募集資金 調(diào)整后投 截至期末 本報告期
承諾投資項目和超募 更項目 本報告期 投資進(jìn)度 預(yù)定可使 是否達(dá)到 性是否發(fā)
承諾投資 資總額 累計投入 實(shí)現(xiàn)的效
資金投向 (含部分 投入金額 (%)(3)＝ 用狀態(tài)日 預(yù)計效益 生重大變
總額 (1) 金額(2) 益
變更) (2)/(1) 期 化
承諾投資項目
１.中小功率金屬射頻 2012 年
激勵二氧化碳激光器 否 2,819.36 2,819.36 0 2,882.07 102.22% 10 月 01 39.63 否 否
產(chǎn)業(yè)化項目 日
2012 年
2. 中小功率激光設(shè)備
否 5,291.6 5,291.6 0 5,334.39 100.81% 06 月 01 96.06 否 否
異地技改項目
日
2013 年
3. 營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目 否 2,563.1 2,563.1 388.36 2,097.47 81.83% 12 月 01 否
日
2013 年
4. 研發(fā)中心建設(shè)項目 否 1,996.81 1,996.81 87.47 1,994.95 99.91% 06 月 01 否
日
承諾投資項目小計 -- 12,670.87 12,670.87 475.83 12,308.88 -- -- 135.69 -- --
超募資金投向
購買工業(yè)生產(chǎn)廠房 否 4,800 4,788.94 99.77%
超募資金投向小計 -- 4,800 4,788.94 -- -- -- --
合計 -- 12,670.87 17,470.87 475.83 17,097.82 -- -- 135.69 -- --
1、中小功率金屬射頻激勵二氧化碳激光器產(chǎn)業(yè)化項目因項目初始投入完成，批量生產(chǎn)的準(zhǔn)備工作正
在進(jìn)行，產(chǎn)品的生產(chǎn)周期較長，以致項目效益未能到達(dá)預(yù)期。2、中小功率激光設(shè)備異地技改項目已
未達(dá)到計劃進(jìn)度或預(yù) 投產(chǎn)，由于產(chǎn)品下游目標(biāo)市場行業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大，以致項目效益未能到達(dá)預(yù)期。3、營銷網(wǎng)絡(luò)
計收益的情況和原因 建設(shè)項目由于設(shè)備選購、供貨、交付以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，未能按期完成，預(yù)計于 2013 年 12
（分具體項目） 月項目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)；4、中小功率金屬射頻激勵二氧化碳激光器和中小功率激光設(shè)備異地技
改項目目前募集資金已使用完畢，項目皆已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，公司將按照實(shí)際情況對項目進(jìn)行
日常使用和持續(xù)經(jīng)營。
項目可行性發(fā)生重大
無
變化的情況說明
超募資金的金額、用途 適用
及使用進(jìn)展情況 超募資金的金額為 56,333,778.76 元，經(jīng)公司 2011 年第一屆董事會第十六次會議審議通過《關(guān)于使
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
用部分超募資金購買工業(yè)生產(chǎn)廠房的議案》，對超募資金的使用做出決議，擬使用不超過 4,800 萬元
的超募資金購買武漢市黃浦科技園黃浦科技發(fā)展有限公司位于武漢市江岸區(qū)石橋一路三號 1-8 層工
業(yè)廠房，用作上述募投項目的生產(chǎn)建設(shè)用地。截止 2013 年 6 月 30 日，房款已支付完畢，房產(chǎn)權(quán)證
已經(jīng)辦理完畢。
募集資金投資項目實(shí) 不適用
施地點(diǎn)變更情況 無
適用
以前年度發(fā)生
募集資金投資項目實(shí) 經(jīng)公司 2011 年第一屆董事會第十七次會議審議通過《關(guān)于部分募投項目實(shí)施方式變更的議案》，經(jīng)
施方式調(diào)整情況 公司 2011 年第二次臨時股東大會審議通過《關(guān)于部分募投項目實(shí)施方式變更的議案》，經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)
發(fā)表審核意見和獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，公司將原來計劃的租賃工業(yè)生產(chǎn)廠房建設(shè)募投項目變更為
使用自有工業(yè)生產(chǎn)廠房用于部分募投項目的建設(shè)。
適用
經(jīng)公司 2011 年第一屆董事會第十五次會議審議通過《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資
募集資金投資項目先 項目的自籌資金的議案》，經(jīng)大華會計師事務(wù)所有限公司出具大華核字[2011]2074 號《武漢金運(yùn)激光
期投入及置換情況 股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的鑒證報告》，經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表審核意見和獨(dú)立
董事發(fā)表獨(dú)立意見，公司用募集資金置換公司預(yù)先已投入募集資金投資項目建設(shè)的自籌資金
1,235.22 萬元。
用閑置募集資金暫時 不適用
補(bǔ)充流動資金情況 無
項目實(shí)施出現(xiàn)募集資 不適用
金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金
尚未使用的募集資金仍存放于募集資金專用賬戶。
用途及去向
1、上海浦東發(fā)展銀行江岸支行賬戶（賬號 70080155200003354）在作為募集資金專戶前曾作為一般
賬戶使用，2011 年轉(zhuǎn)為募集資金專戶后銀行仍從該募集資金專戶扣取了信用證手續(xù)費(fèi) 400 元，2012
募集資金使用及披露 年公司從其他賬戶轉(zhuǎn)入該賬戶 800 元，截止 2012 年末該賬戶誤多轉(zhuǎn)入 400 元。截止本報告日，公司
中存在的問題或其他 已將其從募集資金專戶中轉(zhuǎn)出。2、購買工業(yè)生產(chǎn)廠房中本期投入金額 662.94 萬元，主要為預(yù)繳的
情況 營業(yè)稅、土地增值稅等，其中包含了使用自有資金購買的 9-12 層房產(chǎn)預(yù)繳稅種類別，若以合同簽訂
時評估價進(jìn)行分?jǐn)?，歸屬于 9-12 層自有資金購買的部分稅金為 224.09 萬元，截止本報告日，房產(chǎn)
另需支付的契稅等已全部由自有資金支付.目前，房產(chǎn)權(quán)證已經(jīng)辦理完畢。
（3）募集資金變更項目情況
2、非募集資金投資的重大項目情況
3、對外股權(quán)投資情況
（1）持有其他上市公司股權(quán)情況
不適用
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（2）持有金融企業(yè)股權(quán)情況
不適用
4、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
單位：萬元
本期實(shí)際 計提減值 報告期實(shí)
受托人名 是否關(guān)聯(lián) 委托理財 報酬確定
關(guān)聯(lián)關(guān)系 產(chǎn)品類型 起始日期 終止日期 收回本金 準(zhǔn)備金額 預(yù)計收益 際損益金
稱 交易 金額 方式
金額 （如有） 額
2013 年 2013 年
浦發(fā)銀行 結(jié)構(gòu)性存 保證收益
否 3,000 04 月 03 07 月 03 3,000 0 27
武漢分行 款產(chǎn)品 型
日 日
海通證券 2013 年 2013 年
國債逆回
中北路營 否 1,000 04 月 01 06 月 30 標(biāo)準(zhǔn)券型 1,000 0 10.38
購
業(yè)部 日 日
合計 4,000 -- -- -- 4,000 0 37.38
委托理財資金來源 閑置的流動資金
逾期未收回的本金和收益累計金額
涉訴情況（如適用） 不適用
（2）衍生品投資情況
（3）委托貸款情況
三、有關(guān)盈利預(yù)測、計劃或展望的實(shí)現(xiàn)情況
無
四、預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損、實(shí)現(xiàn)扭虧為盈或者與上年同期相
比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明
無
五、董事會、監(jiān)事會對會計師事務(wù)所本報告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明
不適用
六、董事會對上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”相關(guān)情況的說明
不適用
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七、報告期內(nèi)公司利潤分配方案實(shí)施情況
報告期內(nèi)實(shí)施的利潤分配方案特別是現(xiàn)金分紅方案、資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案的執(zhí)行或調(diào)整情況
√ 適用 □ 不適用
2012年度利潤分配預(yù)案為：2013年4月12日，經(jīng)公司2012年度股東大會審議通過了2012年度利潤分配預(yù)案，以公司總股
本3500萬股為基數(shù)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，共計轉(zhuǎn)增3500萬股，轉(zhuǎn)增后公司總股本將增加至
7000萬股。公司于2013年5月7日完成上述利潤分配。
八、本報告期利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
根據(jù)公司經(jīng)營情況及資金情況，公司2013年半年度不進(jìn)行利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)資股本。
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第四節(jié) 重要事項
一、重大訴訟仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、資產(chǎn)交易事項
不適用
三、公司股權(quán)激勵的實(shí)施情況及其影響
不適用
四、重大關(guān)聯(lián)交易
1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
不適用
2、資產(chǎn)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易
不適用
3、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
是否存在非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
□ 是 √ 否
4、其他重大關(guān)聯(lián)交易
報告期內(nèi)，公司無重大關(guān)聯(lián)交易。
五、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□ 適用 √ 不適用
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（2）承包情況
□ 適用 √ 不適用
（3）租賃情況
□ 適用 √ 不適用
2、擔(dān)保情況
□ 適用 √ 不適用
3、重大委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理情況
□ 適用 √ 不適用
4、其他重大合同
不適用
六、公司或持股 5%以上股東在報告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項
承諾事項 承諾方 承諾內(nèi)容 承諾時間 承諾期限 履行情況
股改承諾
收購報告書或權(quán)益變動
報告書中所作承諾
資產(chǎn)重組時所作承諾
公司控股股東梁偉及 自股份公司首次公開發(fā)行股票上市
其母親易淑梅、姐姐梁 之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者
首次公開發(fā)行或再融資 2011 年 05 上市之日起
萍核心技術(shù)人員，農(nóng)源 委托他人管理其所持有的股份公司 履行中
時所作承諾 月 06 日 三十六個月
欽、伍濤、許海童及法 股份，也不由本公司回購該部分股
人股東武漢金盛通 份。
在本人及本人關(guān)聯(lián)方擔(dān)任董事、監(jiān)
事、高級管理人員職務(wù)期間，自股
份公司股票上市之日起十二個月
內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直
公司董事、監(jiān)事、高級
接或間接持有本次發(fā)行前的公司股
管理人員及其關(guān)聯(lián)自 2011 年 05 任職期間及
份，也不由股份公司回購該部分股 履行中
然人梁萍、易淑梅、梁 月 06 日 法定期限
份；在其任職期間每年轉(zhuǎn)讓的直接
芳
或間接的股份不超過其所直接或間
接持有股份公司股份總數(shù)的百分之
二十五；在公司首次公開發(fā)行股票
上市之日起六個月內(nèi)申報離職的，
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
自申報離職之日起十八個月內(nèi)不轉(zhuǎn)
讓本人直接或間接持有的公司股
份；在公司首次公開發(fā)行股票上市
之日起第七個月至第十二個月之間
申報離職的，自申報離職之日起十
二個月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本人直接或間接持
有的公司股份；在上述期間以外的
其他時間申報離職的，離職后六個
月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本人所直接或間接持有
的公司股份；在申報離任六個月后
的十二個月內(nèi)通過證券交易所掛牌
交易出售公司股票數(shù)量占本人直接
或間接所持有公司股票總數(shù)的比例
不超過百分之五十。
自股份公司首次公開發(fā)行股票上市
之日起三十六個月之后，其在金運(yùn)
激光任職期間，每年轉(zhuǎn)讓的股份數(shù)
不超過其持有股份公司股份總數(shù)的
百分之二十五；在公司首次公開發(fā)
行股票上市之日起六個月內(nèi)申報離
職的，自申報離職之日起十八個月
內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本人直接持有的公司股
份；在公司首次公開發(fā)行股票上市
公司核心技術(shù)人員，農(nóng) 2011 年 05 任職期間及
之日起第七個月至第十二個月之間 履行中
源欽、伍濤及許海童 月 06 日 法定期限
申報離職的，自申報離職之日起十
二個月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本人直接持有的公
司股份；在上述期間以外的其他時
間申報離職的，離職后六個月內(nèi)不
轉(zhuǎn)讓本人所持有的公司股份；在申
報離任六個月后的十二個月內(nèi)通過
證券交易所掛牌交易出售公司股票
數(shù)量占本人所持有公司股票總數(shù)的
比例不超過百分之五十。
本公司實(shí)際控制人及控股股東梁偉
先生出具了《關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的
承諾函》，承諾：除非金運(yùn)激光的經(jīng)
營發(fā)展所必須，本人及本人能夠控
制或影響的關(guān)聯(lián)方（以下統(tǒng)稱\"本人
本公司實(shí)際控制人及 2010 年 03
\"）不與金運(yùn)激光進(jìn)行任何關(guān)聯(lián)交易， 任職期間 履行中
控股股東梁偉先生 月 24 日
對于無法規(guī)避、確實(shí)需要的關(guān)聯(lián)交
易，本人將嚴(yán)格遵守中國證監(jiān)會和
金運(yùn)激光公司章程及其他關(guān)聯(lián)交易
管理制度的規(guī)定，按照通常的商業(yè)
準(zhǔn)則確定交易價格及其他交易條
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
件，并按照關(guān)聯(lián)交易公允決策的程
序履行批準(zhǔn)手續(xù)，以杜絕通過關(guān)聯(lián)
交易進(jìn)行不正當(dāng)?shù)睦孑斔汀?
本公司的董事、監(jiān)事、高級管理人
員出具了《關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承
諾函》，承諾：除非金運(yùn)激光的經(jīng)營
發(fā)展所必須，本人及本人能夠控制
或影響的關(guān)聯(lián)方（以下統(tǒng)稱\"本人\"）
不與金運(yùn)激光進(jìn)行任何關(guān)聯(lián)交易，
本公司的董事、監(jiān)事、 對于無法規(guī)避、確實(shí)需要的關(guān)聯(lián)交 2010 年 03
任職期間 履行中
高級管理人員 易，本人將嚴(yán)格遵守中國證監(jiān)會和 月 24 日
金運(yùn)激光公司章程及其他關(guān)聯(lián)交易
管理制度的規(guī)定，按照通常的商業(yè)
準(zhǔn)則確定交易價格及其他交易條
件，并按照關(guān)聯(lián)交易公允決策的程
序履行批準(zhǔn)手續(xù)，以杜絕通過關(guān)聯(lián)
交易進(jìn)行不正當(dāng)?shù)睦孑斔汀?
為避免在以后的經(jīng)營中產(chǎn)生同業(yè)競
爭，本公司控股股東及實(shí)際控制人
梁偉向本公司出具了《避免同業(yè)競
爭承諾函》，承諾：1、本人確認(rèn)及
保證目前不存在與金運(yùn)激光直接或
間接同業(yè)競爭的情況。2、本人不直
接或間接從事、發(fā)展或投資與金運(yùn)
激光經(jīng)營范圍相同或相類似的業(yè)務(wù)
或項目，也不為本人或代表任何第
三方成立、發(fā)展、參與、協(xié)助任何
法人或其他經(jīng)濟(jì)組織與金運(yùn)激光進(jìn)
行直接或間接的競爭，本人不在中
國境內(nèi)及境外直接或間接研發(fā)、生
本公司控股股東及實(shí) 2010 年 03
產(chǎn)或銷售金運(yùn)激光已經(jīng)研發(fā)、生產(chǎn) 任職期間 履行中
際控制人梁偉 月 24 日
或銷售的項目或產(chǎn)品（包括但不限
于已經(jīng)投入科研經(jīng)費(fèi)研制或已經(jīng)處
于試生產(chǎn)階段的項目或產(chǎn)品）。3、
本人承諾不利用本人對金運(yùn)激光的
了解及獲取的信息從事、直接或間
接參與與金運(yùn)激光相競爭的活動，
并承諾不直接或間接進(jìn)行或參與任
何損害或可能損害金運(yùn)激光利益的
其他競爭行為。該等競爭包括但不
限于：直接或間接從金運(yùn)激光招聘
專業(yè)技術(shù)人員、銷售人員、高級管
理人員；不正當(dāng)?shù)乩媒疬\(yùn)激光的
無形資產(chǎn)；在廣告、宣傳上貶損金
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
運(yùn)激光的產(chǎn)品形象與企業(yè)形象等。
如出現(xiàn)因本人違反上述承諾與保證
而導(dǎo)致金運(yùn)激光或其股東的權(quán)益受
到損害的情況，本人將依法承擔(dān)相
應(yīng)的賠償責(zé)任。
其他對公司中小股東所
作承諾
承諾是否及時履行 是
公司控股股東及其一致行動人報告期提出或?qū)嵤┕煞菰龀钟媱澢闆r
□ 適用 √ 不適用
七、聘任、解聘會計師事務(wù)所情況
半年度財務(wù)報告是否已經(jīng)審計
□ 是 √ 否
八、其他重大事項的說明
無
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第五節(jié) 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
發(fā)行新
數(shù)量 比例(%) 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 數(shù)量 比例(%)
股
一、有限售條件股份 24,529,200 70.08% 24,171,075 -358,125 23,812,950 48,342,150 69.06%
3、其他內(nèi)資持股 23,119,200 66.05% 23,119,200 23,119,200 46,238,400 66.05%
其中：境內(nèi)法人持股 1,300,000 3.71% 1,300,000 1,300,000 2,600,000 3.71%
境內(nèi)自然人持股 21,819,200 62.34% 21,819,200 21,819,200 43,638,400 62.34%
5、高管股份 1,410,000 4.03% 1,051,875 -358,125 693,750 2,103,750 3.01%
二、無限售條件股份 10,470,800 29.92% 10,828,925 358,125 11,187,050 21,657,850 30.94%
1、人民幣普通股 10,470,800 29.92% 10,828,925 358,125 11,187,050 21,657,850 30.94%
三、股份總數(shù) 35,000,000 100% 35,000,000 35,000,000 70,000,000 100%
公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)的變動、公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動情況說明
√ 適用 □ 不適用
報告期內(nèi)，本公司于2013年4月12日召開2012年度股東大會審議通過了2012年度利潤分配預(yù)案，以公司總股本3500萬為
基數(shù)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，共計轉(zhuǎn)增3500萬股，轉(zhuǎn)增后公司總股本將增加至7000萬股。
股份變動的原因
√ 適用 □ 不適用
公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動的原因為：報告期內(nèi)本公司實(shí)施了資本公積金轉(zhuǎn)增股本所致。
股份變動的批準(zhǔn)情況
√ 適用 □ 不適用
公司2012年度利潤分配方案已獲2013年4月12日召開的2012年度股東大會審議通過，具體內(nèi)容詳見公司于2013年4月12
日刊登在中國證監(jiān)會指定的創(chuàng)業(yè)板信息披露網(wǎng)站的公告。
股份變動的過戶情況
√ 適用 □ 不適用
公司2012年度權(quán)益分派股權(quán)登記日為：2013年5月6日，除權(quán)除息日為：2013年5月7日。本次所送（轉(zhuǎn)）3500萬股于2013
年5月7日直接記入股東證券賬戶。
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響
√ 適用 □ 不適用
本次實(shí)施轉(zhuǎn)增后，按新股本7000萬股攤薄計算，2012年度每股凈利潤為0.1917元，每股凈資產(chǎn)為4.035元/股。
公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容
□ 適用 √ 不適用
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二、公司股東數(shù)量及持股情況
單位：股
報告期末股東總數(shù) 7,716
持股 5%以上的股東持股情況
報告期內(nèi) 持有有限 持有無限 質(zhì)押或凍結(jié)情況
持股比例 報告期末持
股東名稱 股東性質(zhì) 增減變動 售條件的 售條件的
（%） 股數(shù)量 股份狀態(tài) 數(shù)量
情況 股份數(shù)量 股份數(shù)量
梁偉 境內(nèi)自然人 54.85% 38,398,400 38,398,400 質(zhì)押 16,000,000
武漢金盛通投資
境內(nèi)非國有法人 3.71% 2,600,000 2,600,000
管理有限公司
王丹梅 境內(nèi)自然人 2.02% 1,412,500 1,072,500 340,000
洪新元 境內(nèi)自然人 1.71% 1,200,000 1,200,000
易淑梅 境內(nèi)自然人 1.49% 1,040,000 1,040,000
梁萍 境內(nèi)自然人 1.43% 1,000,000 1,000,000
李俊 境內(nèi)自然人 1.37% 957,500 787,500 170,000
張克寧 境內(nèi)自然人 1.3% 910,000 910,000
許海童 境內(nèi)自然人 1.14% 800,000 800,000
農(nóng)源欽 境內(nèi)自然人 1.14% 800,000 800,000
梁萍女士、武漢金盛通法定代表人梁芳女士為公司實(shí)際控制人及控股股東梁偉先生的姐
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的 姐，易淑梅女士為公司實(shí)際控制人及控股股東梁偉先生的母親，除此之外，其他前股東
說明 間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動
人
前 10 名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數(shù)量
股份種類 數(shù)量
張克寧 910,000 人民幣普通股 910,000
湯國慶 502,600 人民幣普通股 502,600
盛云 401,260 人民幣普通股 401,260
王丹梅 340,000 人民幣普通股 340,000
楊帆 235,000 人民幣普通股 235,000
尤國偉 227,860 人民幣普通股 227,860
成都銀谷投資有限公司 215,376 人民幣普通股 215,376
中海信托股份有限公司－中海浦
江之星 119 號證券投資結(jié)構(gòu)化集合 198,800 人民幣普通股 198,800
資金信托
林靜 193,859 人民幣普通股 193,859
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
李俊 170000 人民幣普通股
前 10 名股東中梁萍女士、武漢金盛通法定代表人梁芳女士為公司實(shí)際控制人及控股股
前 10 名無限售流通股股東之間，
東梁偉先生的姐姐，易淑梅女士為公司實(shí)際控制人及控股股東梁偉先生的母親，除此之
以及前 10 名無限售流通股股東和
外，其他前股東間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦法》
前 10 名股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致
規(guī)定的一致行動人；公司無法確定前 10 名無限售股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也無法
行動的說明
確定是否屬于一致行動人。
湯國慶通過普通證券賬戶持有公司 6,800 股、通過中國銀河證券股份有限公司客戶信用
交易擔(dān)保證券賬戶持有公司股票 495,800 股，實(shí)際合計持股有公司股票 502600 股。盛
參與融資融券業(yè)務(wù)股東情況說明
云通過安信證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司股票 401,260 股，實(shí)
（如有）（參見注 4）
際合計持股有公司股 401,260 股。成都銀谷投資有限公司通過東北證券股份有限公司客
戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司股票 215,376 股，實(shí)際合計持股有公司股 215,376 股。
公司股東在報告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購回交易
□ 是 √ 否
三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況
控股股東報告期內(nèi)變更
□ 適用 √ 不適用
實(shí)際控制人報告期內(nèi)變更
□ 適用 √ 不適用
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
一、董事、監(jiān)事和高級管理人員持有本公司股份及股票期權(quán)情況
1、持股情況
√ 適用 □ 不適用
期初持有的 期末持有的
本期獲授予
股權(quán)激勵獲 股權(quán)激勵獲
期初持股數(shù) 本期增持股 本期減持股 期末持股數(shù) 的股權(quán)激勵
姓名 職務(wù) 任職狀態(tài) 授予限制性 授予限制性
（股） 份數(shù)量（股）份數(shù)量（股） （股） 限制性股票
股票數(shù)量 股票數(shù)量
數(shù)量（股）
（股） （股）
梁偉 董事長 現(xiàn)任 19,199,200 19,199,200 38,398,400
梁芳 董事 現(xiàn)任
李俊 董事 現(xiàn)任 525,000 482,650 50,150 957,500
龔正剛 獨(dú)立董事 現(xiàn)任
張慧德 獨(dú)立董事 現(xiàn)任
竺一鳴 監(jiān)事 現(xiàn)任 37,500 37,500 8,750 66,250
張濤 監(jiān)事 現(xiàn)任
李愛靜 監(jiān)事 現(xiàn)任
王丹梅 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 715,000 710,000 12,500 1,412,500
伍濤 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 200,000 200,000 400,000
艾駿 董事會秘書 現(xiàn)任 125,000 103,750 37,250 191,500
楊建 財務(wù)總監(jiān) 現(xiàn)任
合計 -- -- 20,801,700 20,733,100 108,650 41,426,150 0 0
2、持有股票期權(quán)情況
□ 適用 √ 不適用
二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員離職和解聘情況
不適用
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第七節(jié) 財務(wù)報告
一、審計報告
半年度報告是否經(jīng)過審計
□ 是 √ 否
公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。
二、財務(wù)報表
財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 112,274,631.29 172,012,987.70
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn) 40,000,000.00
應(yīng)收票據(jù) 195,000.00 900,000.00
應(yīng)收賬款 28,283,439.92 12,244,755.44
預(yù)付款項 4,993,327.05 9,141,939.41
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 103,761.71
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 4,151,932.14 3,018,914.40
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 98,725,486.79 96,878,173.82
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 3,090,478.08
流動資產(chǎn)合計 288,727,578.90 297,287,248.85
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非流動資產(chǎn)：
發(fā)放委托貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 83,120,701.11 81,765,038.10
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 1,455,106.09 1,685,615.31
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 3,489,384.52 3,921,788.34
遞延所得稅資產(chǎn) 264,410.87 331,887.77
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 88,329,602.59 87,704,329.52
資產(chǎn)總計 377,057,181.49 384,991,578.37
流動負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 687,048.56 4,716,982.55
應(yīng)付賬款 14,421,495.97 14,779,586.78
預(yù)收款項 6,381,607.28 13,347,675.17
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 437,444.43 4,229,974.44
應(yīng)交稅費(fèi) -1,107,672.45 68,517.13
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應(yīng)付利息 2,275,000.00 325,000.00
應(yīng)付股利 -589.00 1,687,167.76
其他應(yīng)付款 203,846.16 1,173,000.99
應(yīng)付分保賬款
保險合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 23,298,180.95 40,327,904.82
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券 59,297,245.81 58,545,320.83
長期應(yīng)付款
專項應(yīng)付款
預(yù)計負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債 380,226.54 380,226.54
非流動負(fù)債合計 59,677,472.35 58,925,547.37
負(fù)債合計 82,975,653.30 99,253,452.19
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 70,000,000.00 35,000,000.00
資本公積 139,042,478.76 174,042,478.76
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤 74,563,306.18 67,464,933.65
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 289,610,016.73 282,511,644.20
少數(shù)股東權(quán)益 4,471,511.46 3,226,481.98
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 294,081,528.19 285,738,126.18
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總
377,057,181.49 384,991,578.37
計
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 88,721,521.90 165,410,937.18
交易性金融資產(chǎn) 40,000,000.00
應(yīng)收票據(jù) 195,000.00 900,000.00
應(yīng)收賬款 32,719,182.90 15,692,432.69
預(yù)付款項 2,654,174.03 9,099,462.41
應(yīng)收利息 103,761.71
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 8,231,932.14 7,017,660.85
存貨 90,919,112.36 90,107,694.53
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 1,988,495.61
流動資產(chǎn)合計 263,544,685.04 290,216,683.27
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 10,880,000.00 4,070,000.00
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 82,341,478.99 80,971,799.34
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 1,105,439.39 1,285,281.99
開發(fā)支出
商譽(yù)
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
長期待攤費(fèi)用 3,475,731.32 3,921,788.34
遞延所得稅資產(chǎn) 162,086.94 162,086.94
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 97,964,736.64 90,410,956.61
資產(chǎn)總計 361,509,421.68 380,627,639.88
流動負(fù)債：
短期借款
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 687,048.56 4,716,982.55
應(yīng)付賬款 13,848,679.78 31,024,381.33
預(yù)收款項 11,867,475.43 13,346,875.17
應(yīng)付職工薪酬 264,046.43 4,229,974.44
應(yīng)交稅費(fèi) -353,564.14 25,194.12
應(yīng)付利息 2,275,000.00 325,000.00
應(yīng)付股利 -589.00 1,687,167.76
其他應(yīng)付款 335,886.86 761,720.52
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 28,923,983.92 56,117,295.89
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券 59,297,245.81 58,545,320.83
長期應(yīng)付款
專項應(yīng)付款
預(yù)計負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債 380,226.54 380,226.54
非流動負(fù)債合計 59,677,472.35 58,925,547.37
負(fù)債合計 88,601,456.27 115,042,843.26
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 70,000,000.00 35,000,000.00
資本公積 139,042,478.76 174,042,478.76
減：庫存股
專項儲備
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤 57,861,254.86 50,538,086.07
外幣報表折算差額
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 272,907,965.41 265,584,796.62
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總
361,509,421.68 380,627,639.88
計
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
3、合并利潤表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、營業(yè)總收入 81,872,492.54 83,125,226.24
其中：營業(yè)收入 81,872,492.54 83,125,226.24
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 74,421,663.40 70,284,221.17
其中：營業(yè)成本 48,752,269.34 43,920,913.81
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營業(yè)稅金及附加 82,439.81 72,217.35
銷售費(fèi)用 11,909,800.16 15,300,872.47
管理費(fèi)用 10,862,456.20 11,626,631.47
財務(wù)費(fèi)用 2,389,307.05 -633,191.27
資產(chǎn)減值損失 425,390.84 -3,222.66
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
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投資收益（損失以“－”號
437,163.97 -100,227.09
填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營
企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 7,887,993.11 12,740,777.98
加：營業(yè)外收入 965,559.32 781,837.56
減：營業(yè)外支出 320,846.62 10,000.00
其中：非流動資產(chǎn)處置損
失
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填
8,532,705.81 13,512,615.54
列）
減：所得稅費(fèi)用 1,379,303.80 2,101,706.68
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 7,153,402.01 11,410,908.86
其中：被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的
凈利潤
歸屬于母公司所有者的凈利潤 7,098,372.53 11,410,908.86
少數(shù)股東損益 55,029.48
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1014 0.326
（二）稀釋每股收益 0.1014 0.326
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 7,153,402.01 11,410,908.86
歸屬于母公司所有者的綜合收益
7,098,372.53 11,410,908.86
總額
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 55,029.48
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
4、母公司利潤表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、營業(yè)收入 82,077,251.62 83,125,226.24
減：營業(yè)成本 50,729,156.13 45,140,255.43
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營業(yè)稅金及附加 62,352.47 37,737.84
銷售費(fèi)用 11,382,465.28 15,300,872.47
管理費(fèi)用 8,902,467.64 11,098,767.27
財務(wù)費(fèi)用 2,408,615.84 -632,834.30
資產(chǎn)減值損失 425,725.46 -2,998.26
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
437,163.97 -100,227.09
列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企
業(yè)的投資收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 8,603,632.77 12,083,198.70
加：營業(yè)外收入 332,706.55 660,500.00
減：營業(yè)外支出 320,846.62 10,000.00
其中：非流動資產(chǎn)處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
8,615,492.70 12,733,698.70
列）
減：所得稅費(fèi)用 1,292,323.91 1,892,172.46
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 7,323,168.79 10,841,526.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額 7,323,168.79 10,841,526.24
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
5、合并現(xiàn)金流量表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 72,451,018.28 85,106,774.57
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
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向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 2,526,404.81 2,490,161.44
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,513,376.32 3,223,892.39
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 76,490,799.41 90,820,828.40
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 59,611,704.83 63,243,345.97
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
16,501,123.23 15,215,964.12
金
支付的各項稅費(fèi) 2,882,240.82 2,102,182.29
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 13,724,826.65 13,247,583.23
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 92,719,895.53 93,809,075.61
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,229,096.12 -2,988,247.21
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 31,000,000.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 333,402.26
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 31,333,402.26
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
3,344,905.79 29,115,139.03
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
投資支付的現(xiàn)金 71,000,000.00 570,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 74,344,905.79 29,685,139.03
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -43,011,503.53 -29,685,139.03
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 1,190,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
1,190,000.00
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 6,078,210.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,190,000.00 6,078,210.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 15,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
1,687,756.76 514,140.00
的現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,424,489.85
籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,687,756.76 17,938,629.85
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -497,756.76 -11,860,419.85
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -59,738,356.41 -44,533,806.09
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 172,012,987.70 173,184,318.25
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 112,274,631.29 128,650,512.16
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
6、母公司現(xiàn)金流量表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 71,896,534.71 85,106,774.57
收到的稅費(fèi)返還 2,393,584.30 2,368,823.88
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 989,758.15 3,220,071.79
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 75,279,877.16 90,695,670.24
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 70,778,903.27 65,143,511.97
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
15,218,153.13 14,934,127.12
金
支付的各項稅費(fèi) 2,590,803.31 1,525,183.41
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 11,959,293.39 12,981,668.30
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 100,547,153.10 94,584,490.80
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -25,267,275.94 -3,888,820.56
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 31,000,000.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 333,402.26
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 31,333,402.26
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
3,257,784.84 28,343,808.03
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 77,810,000.00 570,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 81,067,784.84 28,913,808.03
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -49,734,382.58 -28,913,808.03
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 6,078,210.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 6,078,210.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 15,000,000.00
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分配股利、利潤或償付利息支付
1,687,756.76 514,140.00
的現(xiàn)金
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,424,489.85
籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,687,756.76 17,938,629.85
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,687,756.76 -11,860,419.85
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -76,689,415.28 -44,663,048.44
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 165,410,937.18 173,005,600.35
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 88,721,521.90 128,342,551.91
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
7、合并所有者權(quán)益變動表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
本期金額
單位：元
本期金額
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項目
實(shí)收資本（或 減：庫存 一般風(fēng)險準(zhǔn) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計
資本公積 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他
股本） 股 備
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 35,000,000.00 -35,000,000.00 7,098,372.53 1,245,029.48 8,343,402.01
（一）凈利潤 7,098,372.53 55,029.48 7,153,402.01
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本 1,190,000.00 1,190,000.00
1．所有者投入資本 1,190,000.00 1,190,000.00
2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
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2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 35,000,000.00 -35,000,000.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 35,000,000.00 -35,000,000.00
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 70,000,000.00 139,042,478.76 6,004,231.79 74,563,306.18 4,471,511.46 294,081,528.19
上年金額
單位：元
上年金額
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項目
實(shí)收資本（或 減：庫存 一般風(fēng)險 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計
資本公積 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他
股本） 股 準(zhǔn)備
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 58,802,673.44 272,588,912.32
加：同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的追溯調(diào)
整
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加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 58,802,673.44 272,588,912.32
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 1,260,471.67 8,662,260.21 3,226,481.98 13,149,213.86
（一）凈利潤 13,422,731.88 -203,518.02 13,219,213.86
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計 13,422,731.88 -203,518.02 13,219,213.86
（三）所有者投入和減少資本 3,430,000.00 3,430,000.00
1．所有者投入資本 3,430,000.00 3,430,000.00
2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤分配 1,260,471.67 -4,760,471.67 -3,500,000.00
1．提取盈余公積 1,260,471.67 -1,260,471.67
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的分配 -3,500,000.00 -3,500,000.00
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
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（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
8、母公司所有者權(quán)益變動表
編制單位：武漢金運(yùn)激光股份有限公司
本期金額
單位：元
本期金額
項目 實(shí)收資本（或股 所有者權(quán)益合
資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤
本） 計
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 35,000,000.00 -35,000,000.00 7,323,168.79 7,323,168.79
（一）凈利潤 7,323,168.79 7,323,168.79
（二）其他綜合收益
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上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 35,000,000.00 -35,000,000.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 35,000,000.00 -35,000,000.00
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 70,000,000.00 139,042,478.76 6,004,231.79 57,861,254.86 272,907,965.41
上年金額
單位：元
項目 上年金額
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
實(shí)收資本（或股 所有者權(quán)益合
資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤
本） 計
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 42,693,841.04 256,480,079.92
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 42,693,841.04 256,480,079.92
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 1,260,471.67 7,844,245.03 9,104,716.70
（一）凈利潤 12,604,716.70 12,604,716.70
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計 12,604,716.70 12,604,716.70
（三）所有者投入和減少資本
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤分配 1,260,471.67 -4,760,471.67 -3,500,000.00
1．提取盈余公積 1,260,471.67 -1,260,471.67
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的分配 -3,500,000.00 -3,500,000.00
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
法定代表人：梁偉 主管會計工作負(fù)責(zé)人：楊建 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳凌志
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三、公司基本情況
1、公司歷史沿革
武漢金運(yùn)激光股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）原名武漢金運(yùn)激光設(shè)備制造有限公司。經(jīng)武漢市工商行政管
理局核準(zhǔn)，成立于 2005 年 3 月 11 日，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法定代表人：梁偉。注冊資本為 100 萬元，其中：梁偉出資
人民幣 90 萬元，持有公司 90%的股權(quán)；易淑梅和王玉才各出資人民幣 5 萬元，各持有公司 5%的股權(quán)。
2005 年 11 月，公司增加注冊資本 400 萬元，由梁偉全額認(rèn)繳。增資后，公司的注冊資本變更為 500 萬元，梁偉持有公
司 98%的股權(quán)，易淑梅和王玉才各持有公司 1%的股權(quán)。
2008 年 5 月，公司增加注冊資本 500 萬元，由梁偉全額認(rèn)繳。增資后，公司的注冊資本變更為 1,000 萬元，梁偉持有公
司 99%的股權(quán)，易淑梅和王玉才各持有公司 0.5%的股權(quán)。
2008 年 12 月，股東梁偉和王玉才分別將 2,515,692.00 元和 50,000.00 元出資額轉(zhuǎn)讓給易淑梅 150,000.00 元、武漢金盛通
投資管理有限公司 500,000.00 元、洪新元 230,769.00 元、農(nóng)源欽 153,846.00 元、許海童 153,846.00 元、王丹梅 346,154.00
元、李俊 269,231.00 元、梁萍 192,308.00 元、張克寧 308,000.00 元、楊帆 76,923.00 元、伍濤 76,923.00 元、艾駿 50,000.00
元、羅鳴 38,461.00 元、竺一鳴 19,231.00 元。
2009 年 4 月經(jīng)股東會決議，以經(jīng)審計確認(rèn)的截止 2008 年 12 月 31 日的母公司凈資產(chǎn) 32,004,728.66 元中 26,000,000.00
元折為股份公司的股本總額，每股面值人民幣 1 元，余額 6,004,728.66 元轉(zhuǎn)作公司資本公積，各股東持股比例保持不變，變
更后的注冊資本為 26,000,000.00 元。2009 年 6 月 3 日,公司經(jīng)武漢市工商行政管理局批準(zhǔn),領(lǐng)取了注冊號為 420100000084853
的營業(yè)執(zhí)照。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2011]656 號文《關(guān)于核準(zhǔn)武漢金運(yùn)激光股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)
板上市的批復(fù)》的核準(zhǔn)，本公司于 2011 年 5 月 16 日公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）900 萬股，股票面值為人民幣 1.00 元，
共計人民幣 9,000,000.00 元。公開發(fā)行股票后的注冊資本為人民幣 35,000,000.00 元。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司累計發(fā)行股本總數(shù) 3,500 萬股，注冊資本為 3,500 萬元。
截至 2013 年 5 月 7 日，公司以公積金轉(zhuǎn)增股本 3,500 萬股,變更后的注冊資本為人民幣 7,000 萬元,累計股本為人民幣 7,000
萬元.
2、行業(yè)性質(zhì)
本公司屬電子設(shè)備制造行業(yè)。
3、經(jīng)營范圍
許可經(jīng)營項目：光機(jī)電系列激光設(shè)備、激光器的研制、生產(chǎn)、銷售及技術(shù)服務(wù)；數(shù)控系統(tǒng)及軟件的開發(fā)、銷售及技術(shù)服
務(wù)；電源系統(tǒng)的開發(fā)；數(shù)控設(shè)備、電源設(shè)備的銷售及技術(shù)服務(wù)；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口、代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)（不含國家禁止
或限制進(jìn)出口的貨物或技術(shù)）；國家有專項規(guī)定的項目經(jīng)審批后方可經(jīng)營。
4、主要產(chǎn)品、勞務(wù)
X-Y 軸系列、振鏡系列、裁床系列以及固體激光產(chǎn)品系列激光設(shè)備生產(chǎn)和銷售。
5、公司基本架構(gòu)
本公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，設(shè)內(nèi)控委員會、國內(nèi)營銷中
心、國外營銷中心、研發(fā)中心、生產(chǎn)中心、財務(wù)中心、審計考核管理中心、品質(zhì)監(jiān)管部、法務(wù)部、知識產(chǎn)權(quán)部、投融資部、
人力資源部、信息行政部等職能部門。
四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯
1、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)
公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本
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準(zhǔn)則》和 38 項具體會計準(zhǔn)則、其后頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計
準(zhǔn)則”)、中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 15 號——財務(wù)報告的一般規(guī)定》(2010 年修
訂)進(jìn)行確認(rèn)和計量，在此基礎(chǔ)上編制財務(wù)報表。
2、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明
公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報告期公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等
有關(guān)信息。
3、會計期間
自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
4、記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
（1）同一控制下企業(yè)合并
對于同一控制下的企業(yè)合并，本公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。在合并
中取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，
調(diào)整留存收益。
被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進(jìn)行調(diào)整，在此基礎(chǔ)上按照企業(yè)會
計準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)。
本公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計費(fèi)用、評估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)等，
于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。
企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等，抵減權(quán)益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。
被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進(jìn)行調(diào)整，在此基礎(chǔ)上按照企業(yè)會
計準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)
債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。
通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，區(qū)分個別財務(wù)報表和合并財務(wù)報表進(jìn)行相關(guān)會計處理：
（1）在個別財務(wù)報表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投
資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關(guān)的其他綜合收益
（例如，可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。
（2）在合并財務(wù)報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公
允價值與其賬面價值的差額計入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜
合收益轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。
本公司為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；
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對作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。對合并成本小于合并中
取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額
的差額，計入當(dāng)期損益。
企業(yè)合并中取得的被購買方除無形資產(chǎn)外的其他各項資產(chǎn)（不僅限于被購買方原已確認(rèn)的資產(chǎn)），其所帶來的經(jīng)濟(jì)利益
很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產(chǎn)，單獨(dú)確認(rèn)
為無形資產(chǎn)并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負(fù)債以外的其他各項負(fù)債，履行有關(guān)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本
公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨(dú)確認(rèn)并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負(fù)債，其公允價值能可靠計量的，單
獨(dú)確認(rèn)為負(fù)債并按照公允價值計量。
6、合并財務(wù)報表的編制方法
（1）合并財務(wù)報表的編制方法
本公司合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司均納入合并財務(wù)報表。
所有納入合并財務(wù)報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計
期間與本公司不一致的，在編制合并財務(wù)報表時，按本公司的會計政策、會計期間進(jìn)行必要的調(diào)整。
合并財務(wù)報表以本公司及子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整對子公司的長期股權(quán)投資后，
由本公司編制。
合并財務(wù)報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并利潤表、合并現(xiàn)金
流量表、合并所有者權(quán)益變動表的影響。
子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額的，其余額仍應(yīng)當(dāng)沖減少數(shù)
股東權(quán)益。
在報告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)；將子公司合并當(dāng)期期初至報告
期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當(dāng)期期初至報告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
在報告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)；將子公司自購買日至報告期
末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
在報告期內(nèi)，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置
日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
企業(yè)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權(quán)的，在合并財務(wù)報表中，對于剩余股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照其在
喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原有
子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的
其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
（2）對同一子公司的股權(quán)在連續(xù)兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應(yīng)披露相關(guān)的會計處理方法
不適用
7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)
在編制現(xiàn)金流量表時，將本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金。將同時具備期限短（一般從購買日
起，三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小四個條件的投資，確定為現(xiàn)金等價物。
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8、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算
（1）外幣業(yè)務(wù)
外幣業(yè)務(wù)采用交易當(dāng)月月初的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。
外幣貨幣性項目余額按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的
外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理外，均計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，
仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日
的即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額計入當(dāng)期損益或資本公積。
（2）外幣財務(wù)報表的折算
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外，其他項
目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財
務(wù)報表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益項目下單獨(dú)列示。
處置境外經(jīng)營時，將資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣財務(wù)報表折算差額，自所有者權(quán)
益項目轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益；部分處置境外經(jīng)營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務(wù)報表折算差額，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
9、金融工具
金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。
（1）金融工具的分類
管理層按照取得持有金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)
債）；持有至到期投資；應(yīng)收款項；可供出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。
（2）金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計量方法
1、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債）
取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)
的交易費(fèi)用計入當(dāng)期損益。
持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價值變動計入當(dāng)期損益。
處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。
2、持有至到期投資
取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。
持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計算確認(rèn)利息收入，計入投資收益。實(shí)際利率在取得時確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適
用的更短期間內(nèi)保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。
3、應(yīng)收款項
公司對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場上有報價的債務(wù)工具的債
權(quán)，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等，以向購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行
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初始確認(rèn)。
收回或處置時，將取得的價款與該應(yīng)收款項賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。
4、可供出售金融資產(chǎn)
取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為
初始確認(rèn)金額。
持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公
積）。
處置時，將取得的價款與該金融資產(chǎn)賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權(quán)益的公允價值
變動累計額對應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計入投資損益。
5、其他金融負(fù)債
按其公允價值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量。
（3）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法
公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方，則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如
保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，則不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。
在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時，采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。公司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金
融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益：
（1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；
（2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資
產(chǎn)的情形）之和。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，
按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身椊痤~的差額計入當(dāng)期損益：
（1）終止確認(rèn)部分的賬面價值；
（2）終止確認(rèn)部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的
金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，所收到的對價確認(rèn)為一項金融負(fù)債。
（4）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；本公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)
新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并
同時確認(rèn)新金融負(fù)債。
對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時將修改條款后的金
融負(fù)債確認(rèn)為一項新金融負(fù)債。
金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價值與支付對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)
債）之間的差額，計入當(dāng)期損益。
本公司若回購部分金融負(fù)債的，在回購日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對公允價值，將該金融負(fù)債整體的賬面
價值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，
計入當(dāng)期損益。
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（5）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價值的確定方法
本公司采用公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債全部直接參考活躍市場中的報價。
（6）金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項）減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法
（1）可供出售金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備：
期末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期這種下降趨勢屬于非暫
時性的，就認(rèn)定其已發(fā)生減值，將原直接計入所有者權(quán)益的公允價值下降形成的累計損失一并轉(zhuǎn)出，確認(rèn)減值損失。
（2）持有至到期投資的減值準(zhǔn)備：
持有至到期投資減值損失的計量比照應(yīng)收款項減值損失計量方法處理。
（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)的，說明持有意圖或能力發(fā)生改變的依據(jù)
不適用
10、應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法
（1）單項金額重大的應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款余額 40 萬元以上(含 40 萬元)，其他應(yīng)收款期末
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)
余額的 10%以上（含 10%）且單項金額大于 10 萬的款項。
單獨(dú)進(jìn)行減值測試，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法
價值的差額計提壞賬準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。
（2）按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的計
組合名稱 確定組合的依據(jù)
提方法
根據(jù)信用風(fēng)險特征組合確定的計
賬齡分析法 賬齡
提方法：
1 年以內(nèi)（含 1 年）
1－2 年（含 2 年）
2－3 年（含 3 年）
3 年以上
采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的： 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的
√ 適用 □ 不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%)
1 年以內(nèi)（含 1 年） 3% 3%
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1－2 年 15% 15%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的
√ 適用 □ 不適用
組合名稱 方法說明
確定該信用風(fēng)險組合的依據(jù)為賬齡三年以上的應(yīng)收賬款以及其他應(yīng)收
采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的：
款，按個別認(rèn)定計提壞賬準(zhǔn)備。
（3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
有客觀證據(jù)表明可能發(fā)生減值，如債務(wù)人出現(xiàn)撤銷、破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財
單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由
產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍不能收回，現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足等情況。
單獨(dú)進(jìn)行減值測試，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬
壞賬準(zhǔn)備的計提方法
準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。
11、存貨
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中
耗用的材料和物料等。主要包括包裝物、原材料、半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、發(fā)出商品、低值易耗品等。
（2）發(fā)出存貨的計價方法
計價方法：加權(quán)平均法
存貨在取得時，按成本進(jìn)行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發(fā)出時按加權(quán)平均法。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法
期末對存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價準(zhǔn)備。產(chǎn)成品、庫存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，
確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將
要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其
可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎(chǔ)計算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售
價格為基礎(chǔ)計算。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準(zhǔn)備；但對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準(zhǔn)備；與在
同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存
貨跌價準(zhǔn)備。
以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金
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額計入當(dāng)期損益。
（4）存貨的盤存制度
盤存制度：永續(xù)盤存制
采用永續(xù)盤存制
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品
攤銷方法：一次攤銷法
低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；
包裝物
攤銷方法：一次攤銷法
包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。
12、長期股權(quán)投資
（1）投資成本的確定
（1）企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資同一控制下的企業(yè)合并：公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式以及以
發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成
本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并發(fā)
生的各項直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行合并而支付的審計費(fèi)用、評估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)用等，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。被合并
方存在合并財務(wù)報表，則以合并日被合并方合并財務(wù)報表所有者權(quán)益為基礎(chǔ)確定長期股權(quán)投資的初始投資成本。非同一控制
下的企業(yè)合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證
券的公允價值，本公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計、法律服務(wù)、評估咨
詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用于發(fā)生時計入當(dāng)期損益，作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計
入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。企業(yè)通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分個別財務(wù)報表
和合并財務(wù)報表進(jìn)行相關(guān)會計處理： 在個別財務(wù)報表中，應(yīng)當(dāng)以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價值與購買日
新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本，購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，應(yīng)當(dāng)在處置該
項投資時將與其相關(guān)的其他綜合收益(例如，可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動計入資本公積的部分，下同)轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。
在合并財務(wù)報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公允價
值與其賬面價值的差額計入當(dāng)期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收
益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項
很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。（2）其他方式取得的長期股權(quán)投資以支付現(xiàn)金方
式取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價款作為初始投資成本。以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)
益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值（扣除已宣告但尚未
發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)和
換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的長期股權(quán)投資以換出資產(chǎn)的公允價值為基
礎(chǔ)確定其初始投資成本，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出
資產(chǎn)的賬面價值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長期股權(quán)投資的初始投資成本。通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投
資成本按照公允價值為基礎(chǔ)確定。
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（2）后續(xù)計量及損益確認(rèn)
（1）后續(xù)計量公司對子公司的長期股權(quán)投資，采用成本法核算，編制合并財務(wù)報表時按照權(quán)益法進(jìn)行調(diào)整。對被投資
單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資，采用成本法核算。
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨
認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈
資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當(dāng)期損益。被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益
以外所有者權(quán)益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應(yīng)享有或承擔(dān)的部分，調(diào)整長期股權(quán)投資的
賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務(wù)報表的，應(yīng)當(dāng)以合
并財務(wù)報表、凈利潤和其他投資變動為基礎(chǔ)進(jìn)行核算。（2）損益確認(rèn)成本法下，除取得投資時實(shí)際支付的價款或?qū)r中包含
的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)投資收益。權(quán)益法下，
投資企業(yè)在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位的凈利潤或凈虧損時，以取得投資時被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，對
被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)，投資企業(yè)與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投
資企業(yè)的部分，應(yīng)當(dāng)予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益；在公司確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的虧損時，按照以下順序進(jìn)行
處理：首先，沖減長期股權(quán)投資的賬面價值；其次，長期股權(quán)投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單
位凈投資的長期權(quán)益賬面價值為限繼續(xù)確認(rèn)投資損失，沖減長期應(yīng)收項目等的賬面價值；最后，經(jīng)過上述處理，按照投資合
同或協(xié)議約定企業(yè)仍承擔(dān)額外義務(wù)的，按預(yù)計承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計負(fù)債，計入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)盈利
的，公司在扣除未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認(rèn)預(yù)計負(fù)債的賬面余額、恢復(fù)其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成
對被投資單位凈投資的長期權(quán)益及長期股權(quán)投資的賬面價值，同時確認(rèn)投資收益。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
按照合同約定對某項經(jīng)濟(jì)活動所共有的控制，僅在與該項經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的重要財務(wù)和經(jīng)營決策需要分享控制權(quán)的投資方
一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實(shí)施共同控制；對一個企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不能
夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業(yè)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響。
（4）減值測試方法及減值準(zhǔn)備計提方法
重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資，其減值損失是根據(jù)其賬面價值與按
類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額進(jìn)行確定。除因企業(yè)合并形成的商譽(yù)以外的存在減
值跡象的其他長期股權(quán)投資，如果可收回金額的計量結(jié)果表明，該長期股權(quán)投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確
認(rèn)為減值損失。采用成本法核算的長期股權(quán)投資，因被投資單位宣告分派現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)投資收益后，考慮長期股權(quán)投
資是否發(fā)生減值。長期股權(quán)投資減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不再轉(zhuǎn)回。
13、投資性房地產(chǎn)
不適用
14、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在
同時滿足下列條件時予以確認(rèn)：（1）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；（2）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。
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（2）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價方法
公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認(rèn)為融資租入資產(chǎn)： （1）租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所
有權(quán)歸屬于本公司；（2）公司具有購買資產(chǎn)的選擇權(quán)，購買價款遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時該資產(chǎn)的公允價值；（3）租賃期占所租
賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；（4）租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開
始日，將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付
款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。當(dāng)本公司租入的固定資產(chǎn)符合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)時，確認(rèn)為融資租入固定
資產(chǎn)：（1）在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本公司。（2）本公司有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)
計將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權(quán)。（3）即使資
產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。（4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于
租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值。 （5）租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。公司在承租開始日，
將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入
賬價值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。
（3）各類固定資產(chǎn)的折舊方法
除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)之外，固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法分類計提，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、預(yù)計使用壽命
和預(yù)計凈殘值率確定折舊率。
融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計提
折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計提
折舊。
本公司根據(jù)固定資產(chǎn)的性質(zhì)和使用情況，確定固定資產(chǎn)的使用壽命和預(yù)計凈殘值。并在年度終了，對固定資產(chǎn)的使用壽
命、預(yù)計凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先估計數(shù)存在差異的，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.375
機(jī)器設(shè)備 5-10 5% 9.50-19
電子設(shè)備 5 5% 19
運(yùn)輸設(shè)備 5 5% 19
（4）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法
公司在每期末判斷固定資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。
固定資產(chǎn)存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據(jù)固定資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與固定資產(chǎn)
預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。
當(dāng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為固定資產(chǎn)減
值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提相應(yīng)的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
固定資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值固定資產(chǎn)的折舊在未來期間作相應(yīng)調(diào)整，以使該固定資產(chǎn)在剩余使用壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分
攤調(diào)整后的固定資產(chǎn)賬面價值（扣除預(yù)計凈殘值）。
固定資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。
有跡象表明一項固定資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，企業(yè)以單項固定資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計其可收回金額。企業(yè)難以對單項固定資產(chǎn)的
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可收回金額進(jìn)行估計的，以該固定資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。
（5）其他說明
無
15、在建工程
（1）在建工程的類別
本公司自行建造的在建工程按實(shí)際成本計價，實(shí)際成本由建造該項資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構(gòu)成。
本公司的在建工程以項目分類核算。
（2）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時點(diǎn)
在建工程項目按建造該項資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價值。所建造的固定資產(chǎn)
在建工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實(shí)
際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際
成本調(diào)整原來的暫估價值，但不調(diào)整原已計提的折舊額。
（3）在建工程的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法
公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發(fā)生減值的跡象。
在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據(jù)在建工程的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與在建工程
預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。
當(dāng)在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為在建工程減
值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提相應(yīng)的在建工程減值準(zhǔn)備。
在建工程的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。
有跡象表明一項在建工程可能發(fā)生減值的，企業(yè)以單項在建工程為基礎(chǔ)估計其可收回金額。企業(yè)難以對單項在建工程的
可收回金額進(jìn)行估計的，以該在建工程所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。
16、借款費(fèi)用
（1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他
借款費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資
產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
借款費(fèi)用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承
擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；
（2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
（3）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
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（2）借款費(fèi)用資本化期間
資本化期間，指從借款費(fèi)用開始資本化時點(diǎn)到停止資本化時點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。
當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費(fèi)用停止資本化。
當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項目分別完工且可單獨(dú)使用時，該部分資產(chǎn)借款費(fèi)用停止資本化。
購建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時停止借
款費(fèi)用資本化。
（3）暫停資本化期間
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過 3 個月的，則借款費(fèi)用暫停資本化；
該項中斷如是所購建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本
化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。
（4）借款費(fèi)用資本化金額的計算方法
專門借款的利息費(fèi)用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益）及其輔
助費(fèi)用在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)前，予以資本化。
根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資
本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計算確定。
借款存在折價或者溢價的，按照實(shí)際利率法確定每一會計期間應(yīng)攤銷的折價或者溢價金額，調(diào)整每期利息金額。
17、生物資產(chǎn)
不適用
18、油氣資產(chǎn)
不適用
19、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)的計價方法
（1）公司取得無形資產(chǎn)時按成本進(jìn)行初始計量
外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形
資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。
債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價值為基礎(chǔ)確定其入賬價值，并將重組債務(wù)的賬面價值
與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當(dāng)期損益。
在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的
無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為基礎(chǔ)確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前
提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。
以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業(yè)吸收
合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價值確定其入賬價值。
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內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用的材料、勞務(wù)成本、注冊費(fèi)、在開發(fā)過程中使用的其他
專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費(fèi)用，以及為使該無形資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。
（2）后續(xù)計量
在取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。
對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益
期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。
（2）使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計情況
（1）專利權(quán)法律有規(guī)定的從法律，合同有規(guī)定的從合同，兩者都沒有規(guī)定的按 5 年攤銷；
（2）商標(biāo)權(quán)法律有規(guī)定的從法律，合同有規(guī)定的從合同，兩者都沒有規(guī)定的按 10 年攤銷；
（3）非專利技術(shù)法律有規(guī)定的從法律，合同有規(guī)定的從合同，兩者都沒有規(guī)定的 5 年攤銷；
（4）土地使用權(quán)按購置使用年限的規(guī)定攤銷。
對于無形資產(chǎn)的使用壽命按照下述程序進(jìn)行判斷：
（1）來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利的無形資產(chǎn)，其使用壽命不應(yīng)超過合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利的期限；
（2）合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利在到期時因續(xù)約等延續(xù)、且有證據(jù)表明企業(yè)續(xù)約不需要付出大額成本的，續(xù)約期應(yīng)當(dāng)
計入使用壽命。合同或法律沒有規(guī)定使用壽命的，本公司綜合各方面因素判斷，以確定無形資產(chǎn)能為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期
限。
按上述程序仍無法合理確定無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，該項無形資產(chǎn)應(yīng)作為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。使
用壽命不確定的無形資產(chǎn)不進(jìn)行攤銷。
每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。
（3）使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù)
不適用
（4）無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提
對于使用壽命確定的無形資產(chǎn)，如有明顯減值跡象的，期末進(jìn)行減值測試。
對于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，每期末進(jìn)行減值測試。
對無形資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據(jù)無形資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與無形資產(chǎn)
預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。
當(dāng)無形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為無形資產(chǎn)減
值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提相應(yīng)的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
無形資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值無形資產(chǎn)的折耗或者攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)整，以使該無形資產(chǎn)在剩余使用壽命
內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后的無形資產(chǎn)賬面價值（扣除預(yù)計凈殘值）。
無形資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。
有跡象表明一項無形資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，公司以單項無形資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計其可收回金額。公司難以對單項資產(chǎn)的可收
回金額進(jìn)行估計的，以該無形資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定無形資產(chǎn)組的可收回金額。
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（5）劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)
研究階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計劃調(diào)查、研究活動的階段。
開發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項計劃或設(shè)計，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改
進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動的階段。
內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。
（6）內(nèi)部研究開發(fā)項目支出的核算
內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件時確認(rèn)為無形資產(chǎn)：
（1）公司對該項目方案所采用技術(shù)的分析，從技術(shù)的角度講是完全能夠生產(chǎn)出產(chǎn)品的，且公司已經(jīng)對該項目方案所需
采用的技術(shù)進(jìn)行了充分的分析論證和測試，即該項目從技術(shù)的角度來講完全是可行的；
（2）公司在完成項目方案的開發(fā)，取得技術(shù)成功并形成樣品后交由部分下游客戶試用，能夠帶來穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)效益。對于
經(jīng)濟(jì)效益的評價，公司在確認(rèn)直接經(jīng)濟(jì)效益達(dá)到或超過項目投入(包括項目研發(fā)階段和項目市場化開發(fā)階段)的所有成本時，
認(rèn)為該項目的市場化開發(fā)達(dá)到預(yù)定的經(jīng)濟(jì)效益；
（3）本公司市場部通過市場調(diào)研，確認(rèn)該項目方案進(jìn)入市場化開發(fā)階段后三年內(nèi)，能夠持續(xù)為本公司帶來穩(wěn)定的收益；
（4）本公司研發(fā)中心、市場部配備專業(yè)人員來完成開發(fā)和推廣，同時本公司財務(wù)部門在年度的預(yù)算中也為項目技術(shù)方案
開發(fā)及市場化開發(fā)階段提供了資金預(yù)算，從人、財、物上保證項目的順利開發(fā)；
（5）本公司對各個研發(fā)項目方案，已經(jīng)按照直接人工、直接材料投入、設(shè)計費(fèi)、試制費(fèi)、折舊攤銷、調(diào)試費(fèi)等費(fèi)用明細(xì)
進(jìn)行歸集，在核算過程中，如果發(fā)生的某筆費(fèi)用系為多個項目而發(fā)生，能夠按照一定比例分?jǐn)偟?，分?jǐn)偤髿w集到該項目中，
不能夠按照一定比例分?jǐn)偟?，則直接計入當(dāng)期管理費(fèi)用。
只有同時符合以上五個條件，公司才將開發(fā)階段的支出資本化，不滿足上述條件的開發(fā)支出，計入當(dāng)期損益。
20、長期待攤費(fèi)用
1. 攤銷方法
長期待攤費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷
1. 攤銷年限
類別 攤銷年限 備注
裝修費(fèi) 5年 ---
21、附回購條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
不適用
22、預(yù)計負(fù)債
本公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產(chǎn)或提供勞務(wù)、其金額能夠
可靠計量的，確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債。
（1）預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時滿足下列條件時，本公司確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債：
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該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；
履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；
該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。
（2）預(yù)計負(fù)債的計量方法
本公司預(yù)計負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需的支出的最佳估計數(shù)進(jìn)行初始計量。
本公司在確定最佳估計數(shù)時，綜合考慮與或有事項有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影
響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。
最佳估計數(shù)分別以下情況處理：
所需支出存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳估計數(shù)按照該范圍的中間值
即上下限金額的平均數(shù)確定。
所需支出不存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性不相同的，如或
有事項涉及單個項目的，則最佳估計數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數(shù)按各種可能結(jié)
果及相關(guān)概率計算確定。
本公司清償預(yù)計負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，
確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計負(fù)債的賬面價值。
23、股份支付及權(quán)益工具
（1）股份支付的種類
不適用
（2）權(quán)益工具公允價值的確定方法
不適用
（3）確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計的依據(jù)
不適用
（4）實(shí)施、修改、終止股份支付計劃的相關(guān)會計處理
不適用
24、回購本公司股份
不適用
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25、收入
（1）銷售商品收入確認(rèn)時間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)
公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購買方；公司既沒有保留與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售
出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠
可靠地計量時，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。公司國內(nèi)直銷收入確認(rèn)時點(diǎn)為客戶在《安裝調(diào)試、技術(shù)培訓(xùn)報告單》簽字確認(rèn)時間；
國外直銷和經(jīng)銷收入確認(rèn)時點(diǎn)均為貨物報關(guān)出口時間。
（2）確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù)
與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：
（1）利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時間和實(shí)際利率計算確定；
（2）使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時間和方法計算確定。
（3）確認(rèn)提供勞務(wù)收入的依據(jù)
不適用
（4）按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入時，確定合同完工進(jìn)度的依據(jù)和方法
不適用
26、政府補(bǔ)助
（1）類型
政府補(bǔ)助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)與非貨幣性資產(chǎn)。分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)
助。
（2）會計處理方法
與購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，按照所建造或購買的資產(chǎn)使用年限分期計入
營業(yè)外收入；
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間
計入當(dāng)期營業(yè)外收入；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時直接計入當(dāng)期營業(yè)外收入。
27、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
（1）確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù)
公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。
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（2）確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債的依據(jù)
公司將當(dāng)期與以前期間應(yīng)交未交的應(yīng)納稅暫時性差異確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債。但不包括商譽(yù)、非企業(yè)合并形成的交易且
該交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額所形成的暫時性差異。
28、經(jīng)營租賃、融資租賃
（1）經(jīng)營租賃會計處理
（1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)?，計入?dāng)期費(fèi)用。公司支付
的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期費(fèi)用。
資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在
租賃期內(nèi)分?jǐn)?，計入?dāng)期費(fèi)用。
（2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)?，確認(rèn)為租賃收入。公司支
付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確
認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計入當(dāng)期收益。
公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在
租賃期內(nèi)分配。
（2）融資租賃會計處理
（1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入
賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。
公司采用實(shí)際利率法對未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計入財務(wù)費(fèi)用。
（2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，
在將來收到租金的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入，公司發(fā)生的與出租交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入應(yīng)收融資租賃款的初始計量
中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。
（3）售后租回的會計處理
不適用
29、持有待售資產(chǎn)
（1）持有待售資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
不適用
（2）持有待售資產(chǎn)的會計處理方法
不適用
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30、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)
不適用
31、套期會計
不適用
32、主要會計政策、會計估計的變更
本報告期主要會計政策、會計估計是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計政策未變更。
本報告期主要會計估計未變更。
（1）會計政策變更
本報告期主要會計政策是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計政策未變更。
（2）會計估計變更
本報告期主要會計估計是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計估計未變更。
33、前期會計差錯更正
本報告期是否發(fā)現(xiàn)前期會計差錯
□ 是 √ 否
本報告期未發(fā)現(xiàn)采用追溯重述法的前期會計差錯。
本報告期未發(fā)現(xiàn)采用未來適用法的前期會計差錯。
（1）追溯重述法
本報告期是否發(fā)現(xiàn)采用追溯重述法的前期會計差錯
□ 是 √ 否
本報告期未發(fā)現(xiàn)采用追溯重述法的前期會計差錯。
（2）未來適用法
本報告期是否發(fā)現(xiàn)采用未來適用法的前期會計差錯
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□ 是 √ 否
本報告期未發(fā)現(xiàn)采用未來適用法的前期會計差錯。
34、其他主要會計政策、會計估計和財務(wù)報表編制方法
不適用
五、稅項
1、公司主要稅種和稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物收入 17%
營業(yè)稅 應(yīng)納稅營業(yè)額 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納企業(yè)所得稅的所得額 母公司為 15%，其他子公司為 25%
各分公司、分廠執(zhí)行的所得稅稅率
不適用
2、稅收優(yōu)惠及批文
（1）增值稅稅收優(yōu)惠
根據(jù)財稅[2000]25號《關(guān)于鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)稅收政策問題的通知》規(guī)定，“自2000年6月24日起
至2010年底以前，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按17％的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實(shí)際
稅負(fù)超過3％的部分實(shí)行即征即退政策。所退稅款由企業(yè)用于研究開發(fā)軟件產(chǎn)品和擴(kuò)大再生產(chǎn)，不作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，
不予征收企業(yè)所得稅”。
盛興業(yè)軟件于2006年6月30日取得湖北省信息產(chǎn)業(yè)廳頒布的認(rèn)定號為鄂R-2006-0037號軟件企業(yè)認(rèn)定證書，每年進(jìn)行年
審，據(jù)此盛興業(yè)軟件自2006年6月30日至2012年12月31日銷售自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按17％的法定稅率征收增值稅后，
對增值稅實(shí)際稅負(fù)超過3％的部分享受即征即退政策。根據(jù)財稅[2011]100號《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》規(guī)定，“自
2011年1月1日起，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按17％的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實(shí)際
稅負(fù)超過3％的部分實(shí)行即征即退政策。”據(jù)此本期內(nèi)盛興業(yè)軟件銷售自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按17％的法定稅率征收增
值稅后，對增值稅實(shí)際稅負(fù)超過3％的部分享受即征即退政策。
（2）所得稅稅收優(yōu)惠
2008年12月30日，本公司接到湖北省科技廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務(wù)局、湖北省地方稅務(wù)局聯(lián)合批準(zhǔn)頒發(fā)的高
新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號GR200842000267。根據(jù)高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，本公司2008年度、2009年度和2010年度執(zhí)
行企業(yè)所得稅率為15%。
本公司已于2008年12月取得高新技術(shù)企業(yè)證書，該高新技術(shù)企業(yè)證書于2011年12月30日到期。本公司于2011年6月30日
已就高新技術(shù)企業(yè)資格提出復(fù)審申請。根據(jù)2011年10月14日鄂認(rèn)定辦[2011]16號《關(guān)于公示湖北省2011年第一批擬通過復(fù)審
高新技術(shù)企業(yè)名單的通知》，本公司已成為湖北省第一批擬通過復(fù)審的高新技術(shù)企業(yè)，并已取得復(fù)審后的高新技術(shù)企業(yè)資格
證書，因此本公司2011年和2012年執(zhí)行企業(yè)所得稅率為15%。
根據(jù)財稅[2000]25號規(guī)定，對我國境內(nèi)新辦軟件生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)認(rèn)定后，自開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得
稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。據(jù)此，盛興業(yè)軟件取得了武漢市國家稅務(wù)局東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)分局下發(fā)（2007
年）東國稅減免字第（22）號、（2008）東國稅減免字第10號《武漢市東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)國稅局減免企業(yè)所得稅批復(fù)》、東
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新國稅所減免字［2009］016號《企業(yè)所得稅減免批準(zhǔn)通知書》、東新國稅所減免字［2009］016-1號《企業(yè)所得稅減免批準(zhǔn)
通知書》，同意盛興業(yè)軟件自2006年1月1日至2007年12月31日免征企業(yè)所得稅；盛興業(yè)軟件2008年、2009年、2010年企業(yè)所
得稅減按12.5%的稅率計繳。
子公司盛興業(yè)軟件于2008年12月取得高新技術(shù)企業(yè)證書，該高新技術(shù)企業(yè)證書已于2011年12月30日到期。2011年盛興業(yè)
軟件未通過高新技術(shù)企業(yè)資格復(fù)審，2011年和2012年企業(yè)所得稅按25%的稅率計繳。
3、其他說明
無
六、企業(yè)合并及合并財務(wù)報表
1、子公司情況
（1）通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司
單位： 元
從母公司所
實(shí)質(zhì)
有者權(quán)益沖
上構(gòu)
少數(shù)股 減子公司少
成對
東權(quán)益 數(shù)股東分擔(dān)
子公 表決
期末實(shí) 持股 是否 少數(shù) 中用于 的本期虧損
子公司 子公司 注冊 業(yè)務(wù)性 注冊 司凈 權(quán)比
經(jīng)營范圍 際投資 比例 合并 股東 沖減少 超過少數(shù)股
全稱 類型 地 質(zhì) 資本 投資 例
額 (%) 報表 權(quán)益 數(shù)股東 東在該子公
的其 (%)
損益的 司年初所有
他項
金額 者權(quán)益中所
目余
享有份額后
額
的余額
光機(jī)電系列激光、激光
電子設(shè) 器的研制、生產(chǎn)、銷售
武漢唯 控股子 武漢
備生產(chǎn) 100 及技術(shù)服務(wù)、數(shù)控系統(tǒng) 51.00 51% 51% 是
拓 公司 市
銷售 及軟件的開發(fā)、銷售及
技術(shù)服務(wù)
激光設(shè)備技術(shù)研發(fā)制
電子設(shè)
金運(yùn)萬 控股子 鞍山 作（不含危險化學(xué)品）、
備生產(chǎn) 600 306.00 51% 51% 是
隆 公司 市 銷售、安裝、調(diào)試、維
銷售
護(hù)、技術(shù)咨詢服務(wù)
激光繡花機(jī)、激光器的
電子設(shè) 生產(chǎn)、銷售、安裝、調(diào)
諸暨金 控股子 諸暨
備生產(chǎn) 200 試、維護(hù)及技術(shù)咨詢服 180.00 90% 90% 是
運(yùn) 公司 市
銷售 務(wù)；激光和繡花機(jī)結(jié)合
應(yīng)用技術(shù)的工藝研發(fā)
揚(yáng)州金 控股子 揚(yáng)州 電子設(shè) 100 激光設(shè)備生產(chǎn)技術(shù)的 51.00 51% 51% 是
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運(yùn)環(huán)宇 公司 市 備生產(chǎn) 研發(fā)；激光設(shè)備制造、
銷售 銷售；激光設(shè)備軟件開
發(fā)、銷售及技術(shù)服務(wù)；
數(shù)控設(shè)備銷售及技術(shù)
服務(wù)
電子設(shè) 工業(yè)自動化產(chǎn)品、精密
武漢賽 控股子 武漢
備生產(chǎn) 500 加工設(shè)備的開發(fā)、生產(chǎn) 450.00 90% 90% 是
凡科技 公司 市
銷售 及服務(wù)
通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司的其他說明
無
（2）同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
不適用
（3）非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
單位： 元
實(shí)質(zhì)上 少數(shù)股 從母公司所有者權(quán)
構(gòu)成對 東權(quán)益 益沖減子公司少數(shù)
期末
子公司 持股 表決 是否 少數(shù) 中用于 股東分擔(dān)的本期虧
子公司 子公司 注冊 業(yè)務(wù)性 注冊 實(shí)際
經(jīng)營范圍 凈投資 比例 權(quán)比 合并 股東 沖減少 損超過少數(shù)股東在
全稱 類型 地 質(zhì) 資本 投資
的其他 (%) 例(%) 報表 權(quán)益 數(shù)股東 該子公司年初所有
額
項目余 損益的 者權(quán)益中所享有份
額 金額 額后的余額
計算機(jī)軟件的研
盛興業(yè) 全資子 武漢 軟件生
50 制、生產(chǎn)、銷售 50.00 100% 100% 是
軟件 公司 市 產(chǎn)銷售
及技術(shù)服務(wù)
通過非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司的其他說明
盛興業(yè)軟件成立于2006年3月31日，注冊資本50萬元，系由梁偉先生實(shí)際出資并委托李建平、竺一鳴及王丹梅代為持股
設(shè)立的公司。2008年10月，李建平、竺一鳴、王丹梅分別將其持有的該公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給本公司。
2、特殊目的主體或通過受托經(jīng)營或承租等方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體
不適用
3、合并范圍發(fā)生變更的說明
合并報表范圍發(fā)生變更說明
報告期內(nèi)新增三家合并單位，具體情況為：1.諸暨金運(yùn)激光繡花設(shè)備有限公司成立于2013年1月15日，注冊資本200萬元，
系由本公司和徐益民共同出資組建，其中本公司出資180萬元，占注冊資本及實(shí)收資本90%，款項已于2013年1月全部繳付；
2.揚(yáng)州市金運(yùn)環(huán)宇激光設(shè)備有限公司成立于2013年4月23日，注冊資本100萬元，系由本公司與葛富林共同設(shè)立組建，其中本
公司出資51萬元，占注冊資本及實(shí)收資本51%，款項已于2013年4月全部繳付；3.武漢賽凡精密科技有限公司成立于2013年5
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月6日，注冊資本500萬元，系由本公司和丁鏖、王勇及劉曉霞共同出資組建，其中本公司出資450萬元，占注冊資本及實(shí)收
資本90%，款項已于2013年5月全部繳付。
報告期內(nèi)減少兩家合并單位，具體為：深圳市安眾電氣有限公司和深圳市智遠(yuǎn)數(shù)控有限公司。本公司于2012年4月出資
設(shè)立上述兩家聯(lián)營公司，至2012年10月平價轉(zhuǎn)讓上述兩家聯(lián)營公司。
√ 適用 □ 不適用
與上年相比本年（期）新增合并單位 3 家，原因為
注冊資本及實(shí)收資本占比均超過51％，且具有實(shí)質(zhì)控制權(quán)。
與上年相比本年（期）減少合并單位 2 家，原因為
兩家聯(lián)營公司已按規(guī)定的流程辦理完成其平價轉(zhuǎn)讓及相關(guān)注銷手續(xù)。
4、報告期內(nèi)新納入合并范圍的主體和報告期內(nèi)不再納入合并范圍的主體
本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經(jīng)營或承租等方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體
單位： 元
名稱 期末凈資產(chǎn) 本期凈利潤
諸暨金運(yùn) 1,875,956.89 -124,043.11
揚(yáng)州金運(yùn)環(huán)宇 1,080,026.62 80,026.62
武漢賽凡科技 4,970,703.83 -29,296.17
本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經(jīng)營或承租等方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體
無
5、報告期內(nèi)發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
不適用
6、報告期內(nèi)發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
不適用
7、報告期內(nèi)出售喪失控制權(quán)的股權(quán)而減少子公司
不適用
8、報告期內(nèi)發(fā)生的反向購買
不適用
9、本報告期發(fā)生的吸收合并
不適用
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10、境外經(jīng)營實(shí)體主要報表項目的折算匯率
不適用
七、合并財務(wù)報表主要項目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
項目
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
現(xiàn)金: -- -- 142,580.37 -- -- 63,248.40
人民幣 -- -- 142,580.37 -- -- 62,935.97
迪拉姆幣 0.00 312.43
銀行存款： -- -- 110,409,320.19 -- -- 166,197,143.93
人民幣 -- -- 110,061,532.04 -- -- 166,117,579.22
美元 342,544.51 79,564.71
歐元 5,243.64
其他貨幣資金： -- -- 1,722,730.73 -- -- 5,752,595.37
人民幣 -- -- 1,722,730.73 -- -- 5,752,595.37
合計 -- -- 112,274,631.29 -- -- 172,012,987.70
如有因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風(fēng)險的款項應(yīng)單獨(dú)說明
其中受限制的貨幣資金明細(xì)如下：
1.銀行承兌匯票保證金：期末余額687048.56元，期初余額4716982.55元；
2.信用證保證金：期末余額35682.17元，期初余額35612.82元；
3.信用卡分期業(yè)務(wù)保證金：期末余額1000000元，期初余額1000000元.
2、交易性金融資產(chǎn)
（1）交易性金融資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末公允價值 期初公允價值
交易性債券投資 40,000,000.00
合計 40,000,000.00
（2）變現(xiàn)有限制的交易性金融資產(chǎn)
不適用
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（3）套期工具及對相關(guān)套期交易的說明
不適用
3、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)的分類
單位： 元
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 195,000.00 900,000.00
合計 195,000.00 900,000.00
（2）期末已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)情況
不適用
（3）因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書給他方但尚未到期的票據(jù)
情況
不適用
4、應(yīng)收股利
不適用
5、應(yīng)收利息
（1）應(yīng)收利息
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收利
103,761.71 103,761.71
息
合計 103,761.71 103,761.71
（2）逾期利息
不適用
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（3）應(yīng)收利息的說明
6、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款按種類披露
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
賬齡分析法 29,515,408.11 100% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 100% 874,141.90 6.66%
組合小計 29,515,408.11 100% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 100% 874,141.90 6.66%
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 -- 13,118,897.34 -- 874,141.90 --
應(yīng)收賬款種類的說明
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬齡 賬面余額 賬面余額
壞賬準(zhǔn)備 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1 年以內(nèi)
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內(nèi)（含一年） 27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 78.53% 309,067.24
1 年以內(nèi)小計 27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 78.53% 309,067.24
1至2年 1,501,092.56 15% 225,163.88 2,642,931.14 20.15% 396,439.67
2至3年 16,460.00 50% 8,230.00 10,180.00 0.08% 5,090.00
3 年以上 163,544.99 100% 163,544.99 163,544.99 1.24% 163,544.99
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 13,118,897.34 -- 874,141.90
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
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□ 適用 √ 不適用
（2）本報告期轉(zhuǎn)回或收回的應(yīng)收賬款情況
不適用
（3）本報告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
不適用
（4）本報告期應(yīng)收賬款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位情況
不適用
（5）應(yīng)收賬款中金額前五名單位情況
單位： 元
與本公司關(guān) 占應(yīng)收賬款總額的比例
單位名稱 金額 年限
系 (%)
紹興市鏡湖新區(qū)忠良紡織電腦刺繡廠 第三方 1,780,000.00 1 年以內(nèi) 6.29%
benz embroidery services 第三方 1,574,458.91 1 年以內(nèi) 5.56%
紹興縣寶繡莊紡織有限公司 第三方 1,365,000.00 1 年以內(nèi) 4.83%
紹興縣芝麻繡品有限公司 第三方 1,010,026.00 1 年以內(nèi) 3.57%
紹興縣耀藝紡織繡品有限公司 第三方 963,200.00 1 年以內(nèi) 3.41%
合計 -- 6,692,684.91 -- 23.66%
（6）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
不適用
（7）終止確認(rèn)的應(yīng)收款項情況
不適用
（8）以應(yīng)收款項為標(biāo)的進(jìn)行證券化的，列示繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額
不適用
7、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款按種類披露
單位： 元
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期末數(shù) 期初數(shù)
種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計
提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 1,050,222.00 33.79%
款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
賬齡分析法 4,302,910.56 100% 150,978.42 3.51% 2,057,903.45 66.21% 89,211.05 4.34%
組合小計 4,302,910.56 100% 150,978.42 3.51% 2,057,903.45 66.21% 89,211.05 4.34%
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 -- 3,108,125.45 -- 89,211.05 --
其他應(yīng)收款種類的說明
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內(nèi)
其中：
1 年以內(nèi)（含 1 年） 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,890,687.01 60.83% 56,720.61
1 年以內(nèi)小計 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,890,687.01 60.83% 56,720.61
1至2年 99,510.10 15% 14,926.52 152,965.09 4.92% 22,944.76
2至3年 8,534.50 50% 4,267.25 9,411.35 0.3% 4,705.68
3 年以上 6,122.35 100% 6,122.35 4,840.00 0.16% 4,840.00
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 2,057,903.45 -- 89,211.05
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
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（2）本報告期轉(zhuǎn)回或收回的其他應(yīng)收款情況
不適用
（3）本報告期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
不適用
（4）本報告期其他應(yīng)收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位情況
不適用
（5）金額較大的其他應(yīng)收款的性質(zhì)或內(nèi)容
不適用
（6）其他應(yīng)收款金額前五名單位情況
單位： 元
占其他應(yīng)收款總額的比
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 年限
例(%)
押金 第三方 1,978,745.92 1 年以內(nèi) 47.65%
*** 公司員工 408,625.00 1 年以內(nèi) 9.84%
*** 公司員工 247,104.17 1 年以內(nèi) 5.95%
*** 公司員工 229,000.00 1 年以內(nèi) 5.52%
*** 公司員工 100,000.00 1 年以內(nèi) 2.41%
合計 -- 2,963,475.09 -- 71.37%
（7）其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
不適用
（8）終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款項情況
不適用
（9）以其他應(yīng)收款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的，列示繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額
不適用
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8、預(yù)付款項
（1）預(yù)付款項按賬齡列示
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬齡
金額 比例（%） 金額 比例（%）
1 年以內(nèi) 4,648,347.41 93.09% 8,432,398.48 92.24%
1至2年 344,979.64 6.91% 702,040.93 7.68%
2至3年 7,500.00 0.08%
合計 4,993,327.05 -- 9,141,939.41 --
預(yù)付款項賬齡的說明
（2）預(yù)付款項金額前五名單位情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 時間 未結(jié)算原因
武漢黃浦科技園 第三方 1,225,604.80 1 年以內(nèi) 預(yù)付物業(yè)水電費(fèi)
上海市國際貿(mào)易促進(jìn)委
第三方 333,953.00 1 年以內(nèi) 設(shè)備展覽押金
員會
北京雅展展覽服務(wù)有限
第三方 261,930.00 1 年以內(nèi) 設(shè)備展覽押金
公司
中國服飾報社 第三方 95,400.00 1 年以內(nèi) 預(yù)付貨款
中國檢驗認(rèn)證集團(tuán)北京
第三方 85,000.00 1 年以內(nèi) 預(yù)付貨款
有限公司
合計 -- 2,001,887.80 -- --
預(yù)付款項主要單位的說明
（3）本報告期預(yù)付款項中持有本公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位情況
不適用
（4）預(yù)付款項的說明
9、存貨
（1）存貨分類
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
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賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值
原材料 43,283,585.34 123,358.37 43,160,226.97 49,515,678.95 123,358.37 49,392,320.58
在產(chǎn)品 21,386,639.80 21,386,639.80 19,137,986.98 19,137,986.98
半成品 7,986,055.75 7,986,055.75 6,189,396.21 6,189,396.21
產(chǎn)成品 20,631,763.01 20,631,763.01 19,782,971.30 19,782,971.30
發(fā)出商品 5,132,149.30 5,132,149.30 2,201,252.20 2,201,252.20
低值易耗品 428,651.96 428,651.96 174,246.55 174,246.55
合計 98,848,845.16 123,358.37 98,725,486.79 97,001,532.19 123,358.37 96,878,173.82
（2）存貨跌價準(zhǔn)備
單位： 元
本期減少
存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 期末賬面余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
原材料 123,358.37 123,358.37
合 計 123,358.37 0.00 0.00 0.00 123,358.37
（3）存貨跌價準(zhǔn)備情況
10、其他流動資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
待抵扣增值稅進(jìn)項稅費(fèi) 0.00 315,533.61
當(dāng)期多繳所得稅 0.00 996,349.64
留抵增值稅 0.00 1,778,594.83
合計 3,090,478.08
其他流動資產(chǎn)說明
無
11、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
不適用
（2）可供出售金融資產(chǎn)中的長期債權(quán)投資
不適用
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12、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
不適用
（2）本報告期內(nèi)出售但尚未到期的持有至到期投資情況
不適用
13、長期應(yīng)收款
不適用
14、對合營企業(yè)投資和聯(lián)營企業(yè)投資
不適用
15、長期股權(quán)投資
（1）長期股權(quán)投資明細(xì)情況
單位： 元
在被投資單
在被投資
在被投資 位持股比例 本期計
核算方 期初余 增減變 期末余 單位表決 減值準(zhǔn) 本期現(xiàn)金
被投資單位 投資成本 單位持股 與表決權(quán)比 提減值
法 額 動 額 權(quán)比例 備 紅利
比例(%) 例不一致的 準(zhǔn)備
(%)
說明
盛興業(yè)軟件 權(quán)益法 500,000.00 100% 100% 不適用
武漢唯拓 權(quán)益法 510,000.00 51% 51% 不適用
金運(yùn)萬隆 權(quán)益法 3,060,000.00 51% 51% 不適用
諸暨金運(yùn) 權(quán)益法 1,800,000.00 90% 90% 不適用
揚(yáng)州環(huán)宇 權(quán)益法 510,000.00 51% 51% 不適用
武漢賽凡 權(quán)益法 4,500,000.00 90% 90% 不適用
合計 -- 10,880,000.00 -- -- --
（2）向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的有關(guān)情況
不適用
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16、投資性房地產(chǎn)
（1）按成本計量的投資性房地產(chǎn)
不適用
（2）按公允價值計量的投資性房地產(chǎn)
不適用
17、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計： 87,515,020.62 3,342,005.79 68,376.07 90,788,650.34
其中：房屋及建筑物 70,235,289.94 2,707,290.24 0.00 72,942,580.18
機(jī)器設(shè)備 10,338,166.91 173,328.15 0.00 10,511,495.06
運(yùn)輸工具 2,471,894.01 215,608.43 0.00 2,687,502.44
其他設(shè)備 4,469,669.76 245,778.97 68,376.07 4,647,072.66
-- 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額
二、累計折舊合計： 5,749,982.52 1,920,673.26 2,706.55 7,667,949.23
其中：房屋及建筑物 1,110,067.16 826,450.05 0.00 1,936,517.21
機(jī)器設(shè)備 1,805,376.38 550,195.48 0.00 2,355,571.86
運(yùn)輸工具 901,611.90 56,730.55 0.00 958,342.45
其他設(shè)備 1,932,927.08 487,297.18 2,706.55 2,417,517.71
-- 期初賬面余額 -- 本期期末余額
三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計 81,765,038.10 -- 83,120,701.11
其中：房屋及建筑物 69,125,222.78 -- 71,006,062.97
機(jī)器設(shè)備 8,532,790.53 -- 8,155,923.20
運(yùn)輸工具 1,570,282.11 -- 1,729,159.99
其他設(shè)備 2,536,742.68 -- 2,229,554.95
四、減值準(zhǔn)備合計 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
機(jī)器設(shè)備 0.00 -- 0.00
運(yùn)輸工具 0.00 -- 0.00
其他設(shè)備 -- 0.00
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五、固定資產(chǎn)賬面價值合計 81,765,038.10 -- 83,120,701.11
其中：房屋及建筑物 69,125,222.78 -- 71,006,062.97
機(jī)器設(shè)備 8,532,790.53 -- 8,155,923.20
運(yùn)輸工具 1,570,282.11 -- 1,729,159.99
其他設(shè)備 2,536,742.68 -- 2,229,554.95
本期折舊額 1,920,673.26 元；本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價為 0.00 元。
（2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
不適用
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)
不適用
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
不適用
（5）期末持有待售的固定資產(chǎn)情況
不適用
（6）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
固定資產(chǎn)說明
期末固定資產(chǎn)不存在可變現(xiàn)凈值低于其賬面價值的情況，故未計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
18、在建工程
不適用
19、工程物資
不適用
20、固定資產(chǎn)清理
不適用
21、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
不適用
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22、油氣資產(chǎn)
不適用
23、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計 2,279,145.69 2,900.00 2,282,045.69
專利權(quán) 68,420.00 2,900.00 71,320.00
軟件著作權(quán) 11,200.00 11,200.00
商標(biāo)權(quán) 158,458.60 158,458.60
軟件 2,041,067.09 2,041,067.09
二、累計攤銷合計 593,530.38 233,409.22 826,939.60
專利權(quán) 31,840.83 5,493.96 37,334.79
軟件著作權(quán) 5,199.60 1,119.90 6,319.50
商標(biāo)權(quán) 53,547.44 13,078.92 66,626.36
軟件 502,942.51 213,716.44 716,658.95
三、無形資產(chǎn)賬面凈值合計 1,685,615.31 -230,509.22 1,455,106.09
專利權(quán) 36,579.17 -2,593.96 33,985.21
軟件著作權(quán) 6,000.40 -1,119.90 4,880.50
商標(biāo)權(quán) 104,911.16 -13,078.92 91,832.24
軟件 1,538,124.58 -213,716.44 1,324,408.14
專利權(quán)
軟件著作權(quán)
商標(biāo)權(quán)
軟件
無形資產(chǎn)賬面價值合計 1,685,615.31 -230,509.22 1,455,106.09
專利權(quán) 36,579.17 -2,593.96 33,985.21
軟件著作權(quán) 6,000.40 -1,119.90 4,880.50
商標(biāo)權(quán) 104,911.16 -13,078.92 91,832.24
軟件 1,538,124.58 -213,716.44 1,324,408.14
本期攤銷額 233,409.22 元。
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（2）公司開發(fā)項目支出
單位： 元
本期減少
項目 期初數(shù) 本期增加 期末數(shù)
計入當(dāng)期損益 確認(rèn)為無形資產(chǎn)
開發(fā)支出 3,759,025.92 3,759,025.92
合計 3,759,025.92 3,759,025.92
本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項目支出總額的比例 100%。
通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)期末賬面價值的比例 0%。
公司開發(fā)項目的說明，包括本期發(fā)生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據(jù)的，應(yīng)披露評估機(jī)構(gòu)名稱、評估方法
2013年1-6月，公司共投入研發(fā)費(fèi)用3,759,025.92元,占本年營業(yè)收入的比例為4.58%,此項費(fèi)用已全部費(fèi)用化.
24、商譽(yù)
不適用
25、長期待攤費(fèi)用
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數(shù) 其他減少的原因
裝修費(fèi) 3,921,788.34 141,691.20 574,095.02 3,489,384.52
合計 3,921,788.34 141,691.20 574,095.02 3,489,384.52 --
26、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
（1）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示
已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
遞延所得稅資產(chǎn)：
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 163,619.90 163,619.90
可抵扣虧損 69,492.18 136,969.08
內(nèi)部未實(shí)現(xiàn)利潤 31,298.79 31,298.79
小計 264,410.87 331,887.77
遞延所得稅負(fù)債：
（2）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列示
互抵后的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債的組成項目
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單位： 元
報告期末互抵后的 報告期末互抵后的 報告期初互抵后的 報告期初互抵后的
項目 遞延所得稅資產(chǎn)或 可抵扣或應(yīng)納稅暫 遞延所得稅資產(chǎn)或 可抵扣或應(yīng)納稅暫
負(fù)債 時性差異 負(fù)債 時性差異
遞延所得稅資產(chǎn) 264,410.87 331,887.77
27、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)
單位： 元
本期減少
項目 期初賬面余額 本期增加 期末賬面余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
一、壞賬準(zhǔn)備 963,352.95 425,725.46 1,389,078.41
二、存貨跌價準(zhǔn)備 123,358.37 0.00 0.00 0.00 123,358.37
七、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0.00 0.00
九、在建工程減值準(zhǔn)備 0.00 0.00
十三、商譽(yù)減值準(zhǔn)備 0.00
合計 1,086,711.32 425,725.46 0.00 0.00 1,512,436.78
資產(chǎn)減值明細(xì)情況的說明
本期計提壞賬準(zhǔn)備425725.46元。
28、其他非流動資產(chǎn)
不適用
29、短期借款
（1）短期借款分類
不適用
（2）已到期未償還的短期借款情況
不適用
30、交易性金融負(fù)債
不適用
31、應(yīng)付票據(jù)
單位： 元
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種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 687,048.56 4,716,982.55
合計 687,048.56 4,716,982.55
下一會計期間將到期的金額 687,048.56 元。
應(yīng)付票據(jù)的說明
32、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1 年以內(nèi)（含 1 年） 14,421,495.97 14,420,222.98
1-2 年（含 2 年） 191,504.12
2-3 年（含 3 年） 167,859.68
3 年以上
合計 14,421,495.97 14,779,586.78
（2）本報告期應(yīng)付賬款中應(yīng)付持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額應(yīng)付賬款情況的說明
無
33、預(yù)收賬款
（1）預(yù)收賬款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1 年以內(nèi)（含 1 年） 5,602,339.31 12,213,420.17
1-2 年（含 2 年） 466,767.97 900,427.51
2-3 年（含 3 年） 203,000.00 122,657.49
3 年以上 109,500.00 111,170.00
合計 6,381,607.28 13,347,675.17
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（2）本報告期預(yù)收賬款中預(yù)收持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額預(yù)收賬款情況的說明
明細(xì)如下：
序號 單位名稱 金額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因
1 東莞市飾海裝飾制品有限公司 128,000.00 已收款合同尚未執(zhí)行
2 東陽市雙燕設(shè)備有限公司 90,000.00 已收款合同尚未執(zhí)行
34、應(yīng)付職工薪酬
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、工資、獎金、津
4,203,850.00 9,487,140.86 13,531,747.06 159,243.80
貼和補(bǔ)貼
二、職工福利費(fèi) 131,424.08 131,424.08 0.00
三、社會保險費(fèi) 2,467,782.50 2,212,559.51 255,222.99
其中：醫(yī)療保險費(fèi) 469,863.64 469,863.64 0.00
基本養(yǎng)老保險費(fèi) 1,256,889.88 1,256,889.88 0.00
失業(yè)保險費(fèi) 232,598.52 164,812.19 67,786.33
工傷保險費(fèi) 45,325.27 45,325.27 0.00
生育保險費(fèi) 49,655.35 38,458.07 11,197.28
413,449.84 237,210.46 176,239.38
四、住房公積金 469,242.60 469,242.60 0.00
六、其他 26,124.44 3,146.80 22,977.64
合計 4,229,974.44 12,555,590.04 16,348,120.05 437,444.43
應(yīng)付職工薪酬中屬于拖欠性質(zhì)的金額 0.00 元。
工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)金額 22,977.64 元，非貨幣性福利金額 0.00 元，因解除勞動關(guān)系給予補(bǔ)償 0.00 元。
應(yīng)付職工薪酬預(yù)計發(fā)放時間、金額等安排
無
35、應(yīng)交稅費(fèi)
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 -338,078.03 34,871.81
企業(yè)所得稅 -848,665.73
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個人所得稅 17,993.63 20,053.66
城市維護(hù)建設(shè)稅 26,246.45 3,610.08
地方教育發(fā)展費(fèi) 7,506.39 1,038.85
印花稅 8,545.20 6,345.60
教育費(fèi)附加 11,259.59 1,558.28
堤圍費(fèi) 7,506.39 1,038.85
資源稅 13.66
合計 -1,107,672.45 68,517.13
應(yīng)交稅費(fèi)說明，所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)同意各分公司、分廠之間應(yīng)納稅所得額相互調(diào)劑的，應(yīng)說明稅款計算過程
無
36、應(yīng)付利息
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
企業(yè)債券利息 2,275,000.00 325,000.00
合計 2,275,000.00 325,000.00
應(yīng)付利息說明
應(yīng)付利息為2012年發(fā)行的《武漢市科技型中小企業(yè)2012年度第一期集合票據(jù)（科技之春）》，發(fā)行票面金額6000萬元，
票面利率6.5%，根據(jù)計息期限，計提的本期利息。
37、應(yīng)付股利
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù) 超過一年未支付原因
股東 -589.00 1,687,167.76 無
合計 -589.00 1,687,167.76 --
應(yīng)付股利的說明
38、其他應(yīng)付款
（1）其他應(yīng)付款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1 年以內(nèi)（含 1 年） 185,222.62 1,128,102.45
1-2 年（含 2 年） 0.00 26,275.00
2-3 年（含 3 年） 0.00
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3 年以上 18,623.54 18,623.54
合計 203,846.16 1,173,000.99
（2）本報告期其他應(yīng)付款中應(yīng)付持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額其他應(yīng)付款情況的說明
無
（4）金額較大的其他應(yīng)付款說明內(nèi)容
39、預(yù)計負(fù)債
不適用
40、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
（1）一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債情況
不適用
（2）一年內(nèi)到期的長期借款
不適用
（3）一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券
不適用
（4）一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款
不適用
41、其他流動負(fù)債
不適用
42、長期借款
（1）長期借款分類
不適用
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（2）金額前五名的長期借款
不適用
43、應(yīng)付債券
單位： 元
債券 期初應(yīng)付利 本期應(yīng)計利 本期已 期末應(yīng)付利
債券名稱 面值 發(fā)行日期 發(fā)行金額 期末余額
期限 息 息 付利息 息
武漢市
2012 年度 2012 年 11
60,000,000.00 3 58,420,000.00 325,000.00 1,950,000.00 2,275,000.00 59,297,245.81
第一期集合 月 12 日
票據(jù)
應(yīng)付債券說明，包括可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間
無
44、長期應(yīng)付款
（1）金額前五名長期應(yīng)付款情況
不適用
（2）長期應(yīng)付款中的應(yīng)付融資租賃款明細(xì)
不適用
45、專項應(yīng)付款
不適用
46、其他非流動負(fù)債
單位： 元
項目 期末賬面余額 期初賬面余額
遞延收益 380,226.54 380,226.54
合計 380,226.54 380,226.54
其他非流動負(fù)債說明，包括本報告期取得的各類與資產(chǎn)相關(guān)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助及其期末金額
根據(jù)《武漢市科技局關(guān)于下達(dá)2011年十大科技產(chǎn)業(yè)化專項項目的通知》（武科計[2011]54號文件）規(guī)定，公司2011年收
到與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助44萬元，已全部用于購買固定資產(chǎn)，并相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。
47、股本
單位：元
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本期變動增減（＋、－）
期初數(shù) 期末數(shù)
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
股份總數(shù) 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70,000,000.00
股本變動情況說明，本報告期內(nèi)有增資或減資行為的，應(yīng)披露執(zhí)行驗資的會計師事務(wù)所名稱和驗資報告文號；運(yùn)行不足 3
年的股份有限公司，設(shè)立前的年份只需說明凈資產(chǎn)情況；有限責(zé)任公司整體變更為股份公司應(yīng)說明公司設(shè)立時的驗資情況
公司于2013年5月7日，以截至2012年12月31日公司股份總數(shù)35,000,000.00股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，合計
以資本公積轉(zhuǎn)增股本35,000,000.00股。轉(zhuǎn)增股本后公司總股本變更為70,000,000.00股。
48、庫存股
庫存股情況說明
無
49、專項儲備
專項儲備情況說明
無
50、資本公積
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
資本溢價（股本溢價） 174,042,478.76 35,000,000.00 139,042,478.76
合計 174,042,478.76 35,000,000.00 139,042,478.76
資本公積說明
公司于2013年5月7日，以截至2012年12月31日公司股份總數(shù)35,000,000.00股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，合
計以資本公積轉(zhuǎn)增股本35,000,000.00股。轉(zhuǎn)增股本后公司總股本變更為70,000,000.00股。
51、盈余公積
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
合計 6,004,231.79 6,004,231.79
盈余公積說明，用盈余公積轉(zhuǎn)增股本、彌補(bǔ)虧損、分派股利的，應(yīng)說明有關(guān)決議
無
52、一般風(fēng)險準(zhǔn)備
一般風(fēng)險準(zhǔn)備情況說明
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
無
53、未分配利潤
單位： 元
項目 金額 提取或分配比例
調(diào)整前上年末未分配利潤 67,464,933.65 --
調(diào)整后年初未分配利潤 67,464,933.65 --
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 7,098,372.53 --
期末未分配利潤 74,563,306.18 --
調(diào)整年初未分配利潤明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響年初未分配利潤 0.00 元。
2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 0.00 元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。
5)、其他調(diào)整合計影響年初未分配利潤 0.00 元。
未分配利潤說明，對于首次公開發(fā)行證券的公司，如果發(fā)行前的滾存利潤經(jīng)股東大會決議由新老股東共同享有，應(yīng)明確予以
說明；如果發(fā)行前的滾存利潤經(jīng)股東大會決議在發(fā)行前進(jìn)行分配并由老股東享有，公司應(yīng)明確披露應(yīng)付股利中老股東享有的
經(jīng)審計的利潤數(shù)
無
54、營業(yè)收入、營業(yè)成本
（1）營業(yè)收入、營業(yè)成本
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
主營業(yè)務(wù)收入 78,242,789.61 79,720,717.31
其他業(yè)務(wù)收入 3,629,702.93 3,404,508.93
營業(yè)成本 48,752,269.34 43,920,913.81
（2）主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
行業(yè)名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
分行業(yè)：激光產(chǎn)品行業(yè) 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
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（3）主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
產(chǎn)品名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
X-Y 軸系列 37,258,767.78 22,443,446.91 37,780,538.41 19,969,421.19
振鏡系列 16,520,258.81 9,651,586.46 15,764,640.01 8,386,992.09
裁床系列 10,010,805.65 4,450,374.78 10,690,378.37 4,003,230.26
固體激光產(chǎn)品系列 10,436,223.13 5,901,013.06 11,413,385.34 5,439,758.10
其他 4,016,734.24 3,321,712.66 4,071,775.18 2,919,991.44
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
（4）主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
地區(qū)名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
華東地區(qū) 28,525,299.14 19,342,879.81 24,766,982.59 15,009,373.31
華中地區(qū) 2,946,196.58 2,031,092.53 4,488,290.64 2,750,432.72
華北地區(qū) 6,029,230.77 4,013,914.30 2,386,888.98 1,552,442.97
華南地區(qū) 3,119,791.58 1,899,299.75 4,702,136.79 2,542,767.79
東北地區(qū) 699,794.87 413,645.57 107,692.30 59,568.05
西北地區(qū) 277,692.31 99,825.62 282,051.28 83,755.24
西南地區(qū) 578,413.55 365,740.27 593,589.75 339,309.45
國外 36,066,370.81 17,601,736.02 42,393,084.98 18,381,743.55
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
（5）公司來自前五名客戶的營業(yè)收入情況
單位： 元
客戶名稱 主營業(yè)務(wù)收入 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.79%
SIERRA TECHNOLOGY
2,378,563.59 2.91%
GROUP S.A
DEKAT BILGISAYAR VE
TEKSTIL TASARIMLARI 2,339,906.84 2.86%
LTD.STI
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紹興市鏡湖新區(qū)忠良紡織電腦刺
2,153,846.15 2.63%
繡廠
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.69%
營業(yè)收入的說明
55、合同項目收入
不適用
56、營業(yè)稅金及附加
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計繳標(biāo)準(zhǔn)
城市維護(hù)建設(shè)稅 41,317.33 41,138.58 流轉(zhuǎn)稅的 7%
教育費(fèi)附加 17,707.43 17,890.89 流轉(zhuǎn)稅的 3%
堤防費(fèi) 11,610.08 6,593.94 流轉(zhuǎn)稅的 2%
地方教育費(fèi)附加 11,804.97 6,593.94 流轉(zhuǎn)稅的 2%（2011 年 3 月起）
合計 82,439.81 72,217.35 --
營業(yè)稅金及附加的說明
無
57、銷售費(fèi)用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
工資薪酬 3,830,165.01 6,163,018.41
展覽費(fèi) 1,544,395.28 1,088,482.40
運(yùn)雜費(fèi) 915,319.38 1,424,087.44
差旅費(fèi) 1,567,267.48 1,888,705.07
報關(guān)雜費(fèi) 692,722.15 834,368.49
其他 3,359,930.86 3,902,210.66
合計 11,909,800.16 15,300,872.47
58、管理費(fèi)用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
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工資薪酬 2,153,188.66 1,073,965.48
辦公費(fèi) 362,069.67 283,195.22
折舊費(fèi) 925,686.20 685,088.79
咨詢、設(shè)計費(fèi) 636,541.51 1,006,000.00
長期待攤費(fèi)用攤銷 549,698.68 528,015.67
研發(fā)費(fèi)用 4,032,776.27 5,140,653.45
無形資產(chǎn)攤銷 148,641.46 88,430.28
其他 2,053,853.75 2,821,282.58
合計 10,862,456.20 11,626,631.47
59、財務(wù)費(fèi)用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 2,389,307.05 -633,191.27
合計 2,389,307.05 -633,191.27
60、公允價值變動收益
不適用
61、投資收益
（1）投資收益明細(xì)情況
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
持有交易性金融資產(chǎn)期間取得的投資收益 437,163.97
其他 -100,227.09
合計 437,163.97 -100,227.09
（2）按成本法核算的長期股權(quán)投資收益
不適用
（3）按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益
投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應(yīng)予以說明。若不存在此類重大限制，也應(yīng)做出說明
公司購買交易性金融資產(chǎn)，持有期間取得的投資收益為437,163.97元。
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62、資產(chǎn)減值損失
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 425,390.84
十四、其他 -3,222.66
合計 425,390.84 -3,222.66
63、營業(yè)外收入
（1）營業(yè)外收入情況
單位： 元
計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 2,706.55 2,706.55
其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,706.55 2,706.55
政府補(bǔ)助 830,000.00 660,500.00 830,000.00
增值稅退稅 132,852.77 121,337.56 132,852.77
合計 965,559.32 781,837.56 965,559.32
（2）政府補(bǔ)助明細(xì)
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 說明
專利技術(shù)轉(zhuǎn)化項目資金 250,000.00
一企一策獎勵資金 80,000.00
技術(shù)創(chuàng)新補(bǔ)貼 500,000.00
外貿(mào)出口獎勵 100,000.00
上市獎勵 500,000.00
授權(quán)補(bǔ)貼 5,500.00
國際市場中小企業(yè)開拓資金 55,000.00
合計 830,000.00 660,500.00 --
營業(yè)外收入說明
1、公司本期收到武漢市財政局撥付的2013年專利技術(shù)轉(zhuǎn)化項目資金25萬元；
2、公司本期收到武漢市財政局撥付的2012年度一企一策獎勵資金8萬元；
3、根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2012年鞍山市激光產(chǎn)業(yè)科技計劃項目的通知》（鞍科發(fā)[2012]41號文件），公司本期收到50萬的技術(shù)創(chuàng)
新補(bǔ)貼。
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64、營業(yè)外支出
單位： 元
計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
的金額
對外捐贈 300,000.00 10,000.00 300,000.00
滯納金 20,846.62 20,846.62
合計 320,846.62 10,000.00 320,846.62
營業(yè)外支出說明
公司為中國光彩事業(yè)武漢促進(jìn)會捐款30萬元。
65、所得稅費(fèi)用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計算的當(dāng)期所得稅 1,379,303.80 2,101,706.68
合計 1,379,303.80 2,101,706.68
66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
基本每股收益
基本每股收益=P&pide;S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi&pide;M0 － Sj×Mj&pide;M0－Sk
其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發(fā)行在外的普通股
加權(quán)平均數(shù)；S0 為年初股份總數(shù)；S1 為報告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si 為報告期因發(fā)行新股或
債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj 為報告期因回購等減少股份數(shù)；Sk 為報告期縮股數(shù)；M0 報告期月份數(shù)；Mi 為增加股份下一月份
起至報告期年末的月份數(shù)；Mj 為減少股份下一月份起至報告期年末的月份數(shù)。
在資產(chǎn)負(fù)債表日至財務(wù)報告批準(zhǔn)報出日之間發(fā)生派發(fā)股票股利、公積金轉(zhuǎn)增股本、拆股或并股，影響發(fā)行在外普通股或
潛在普通股數(shù)量，但不影響所有者權(quán)益金額的，按調(diào)整后的股數(shù)重新計算各比較期間的每股收益。
報告期內(nèi)發(fā)生同一控制下企業(yè)合并，合并方在合并日發(fā)行新股份并作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應(yīng)把
該股份視同在合并期初即已發(fā)行在外的普通股處理(按權(quán)重為 1 進(jìn)行加權(quán)平均)。計算比較期間的基本每股收益時，應(yīng)把該股
份視同在比較期間期初即已發(fā)行在外的普通股處理。計算報告期末扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發(fā)行
的新股份從合并日起次月進(jìn)行加權(quán)。計算比較期間扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發(fā)行的新股份不予加
權(quán)計算(權(quán)重為零)。
稀釋每股收益
稀釋每股收益=[P+（已確認(rèn)為費(fèi)用的稀釋性潛在普通股利息－轉(zhuǎn)換費(fèi)用）×（1-所得稅率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi&pide;M0
－ Sj×Mj&pide;M0—Sk+認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券等增加的普通股加權(quán)平均數(shù)）
其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每
股收益時，已考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達(dá)到最小。
報告期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并，合并方在合并日發(fā)行新股份并作為對價的，計算報告期和比較期間的稀釋每股收益時，
比照計算基本每股收益的原則處理。
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67、其他綜合收益
不適用
68、現(xiàn)金流量表附注
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
政府補(bǔ)助 830,000.00
銀行利息 660,847.32
往來款 22,529.00
其他
合計 1,513,376.32
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明
無
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
付現(xiàn)銷售費(fèi)用 8,195,375.01
付現(xiàn)管理費(fèi)用 4,842,235.82
銀行手續(xù)費(fèi) 40,481.91
其他 646,733.91
合計 13,724,826.65
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明
無
（3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
不適用
（4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
不適用
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（5）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
不適用
（6）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
不適用
69、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位： 元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 7,153,402.01 11,410,908.86
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 425,390.84 226,153.08
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 1,920,673.26 1,295,719.76
無形資產(chǎn)攤銷 233,409.22 236,102.11
長期待攤費(fèi)用攤銷 446,057.02 528,015.67
財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 2,701,924.98 -580,890.11
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -369,687.07
存貨的減少（增加以“－”號填列） -882,926.51 -16,152,811.67
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列） -6,580,528.05 -21,073,648.35
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列） -21,276,811.82 9,576,977.51
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,229,096.12 -2,988,247.21
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 112,274,631.29 166,260,392.33
減：現(xiàn)金的期初余額 172,012,987.70 173,184,318.25
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -59,738,356.41 -44,533,806.09
（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業(yè)單位的相關(guān)信息
（3）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
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一、現(xiàn)金 112,274,631.29 172,012,987.70
其中：庫存現(xiàn)金 142,580.27 63,248.40
可隨時用于支付的銀行存款 110,409,320.19 166,197,143.93
可隨時用于支付的其他貨幣資金 1,722,730.73 5,752,595.37
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 112,274,631.29 172,012,987.70
現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料的說明
無
70、所有者權(quán)益變動表項目注釋
說明對上年年末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額、由同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的追溯調(diào)整等事項
無
八、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的會計處理
1、說明資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的主要交易安排及其會計處理、破產(chǎn)隔離條款
不適用
2、公司不具有控制權(quán)但實(shí)質(zhì)上承擔(dān)其風(fēng)險的特殊目的主體情況
不適用
九、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
不適用
2、本企業(yè)的子公司情況
法定代 注冊資 持股比 表決權(quán) 組織機(jī)構(gòu)代
子公司全稱 子公司類型 企業(yè)類型 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì)
表人 本 例(%) 比例(%) 碼
武漢盛興業(yè)軟件技 軟件的研制、
控股子公司 有限責(zé)任公司 武漢市 梁偉 50 萬元 100% 100% 78317415-3
術(shù)有限公司 生產(chǎn)和銷售
武漢唯拓光纖激光 電子設(shè)備的生
控股子公司 有限責(zé)任公司 武漢市 梁偉 100 萬元 51% 51% 05572002-1
工程有限公司 產(chǎn)和銷售
鞍山金運(yùn)萬隆激光 電子設(shè)備的生
控股子公司 有限責(zé)任公司 鞍山市 梁偉 600 萬元 51% 51% 05567897-8
工程有限公司 產(chǎn)和銷售
諸暨金運(yùn)激光繡花 電子設(shè)備的生
控股子公司 有限責(zé)任公司 諸暨市 李俊 200 萬元 90% 90% 06058149-2
設(shè)備有限公司 產(chǎn)和銷售
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
揚(yáng)州市金運(yùn)環(huán)宇激 電子設(shè)備的生
控股子公司 有限公司 儀征市 李俊 100 萬元 51% 51% 06628834-2
光設(shè)備有限公司 產(chǎn)和銷售
武漢賽凡精密科技 精密加工設(shè)備
控股子公司 有限責(zé)任公司 武漢市 梁偉 500 萬元 90% 90% 06684115-2
有限公司 的生產(chǎn)和銷售
3、本企業(yè)的合營和聯(lián)營企業(yè)情況
不適用
4、本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況
不適用
5、關(guān)聯(lián)方交易
（1）采購商品、接受勞務(wù)情況表
不適用
（2）關(guān)聯(lián)托管/承包情況
不適用
（3）關(guān)聯(lián)租賃情況
不適用
（4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
單位： 元
擔(dān)保是否已經(jīng)履行
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日
完畢
梁偉、岳萍芳* 本公司 60,000,000.00 2012 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 14 日 否
梁偉* 本公司 80,000,000.00 否
梁偉 本公司 30,000,000.00 2011 年 06 月 07 日 2012 年 06 月 07 日 是
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明
2012 年 11 月，本公司發(fā)行了《武漢市科技型中小企業(yè) 2012 年度第一期集合票據(jù)（科技之春）》，募集資金總額 1 億，
本公司是本期集合票據(jù)聯(lián)合發(fā)行人之一，起息日 2012 年 11 月 14 日，募集資金 6000 萬元，證券期限 3 年，由深圳市中小企
業(yè)信用融資擔(dān)保集團(tuán)有限公司提供不可撤銷連帶責(zé)任保證，梁偉、岳萍芳提供質(zhì)押反擔(dān)保，擔(dān)保期限自本合同簽訂之日起至
債務(wù)履行期屆滿之日起另加兩年。
梁偉以其持有本公司 800 萬元股提供質(zhì)押反擔(dān)保，每股質(zhì)押股票設(shè)定補(bǔ)倉線為人民幣 12 元，當(dāng)股票連續(xù) 5 個交易日收
盤價均低于人民幣 12 元時，出質(zhì)人承諾 5 個工作日內(nèi)增加質(zhì)押股票或相應(yīng)的保證金到人民幣 9600 萬元以上。
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（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借
不適用
（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
不適用
（7）其他關(guān)聯(lián)交易
無
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項
上市公司應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項
單位： 元
期末 期初
項目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
武漢唯拓光纖激光
應(yīng)收賬款 4,363,810.98
工程有限公司
鞍山金運(yùn)萬隆激光
應(yīng)收賬款 71,932.00
工程有
武漢唯拓光纖激光
其他應(yīng)收款 4,080,000.00 4,080,000.00
工程有限公司
十、股份支付
不適用
十一、或有事項
1、未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債及其財務(wù)影響
不適用
2、為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債及其財務(wù)影響
不適用
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十二、承諾事項
1、重大承諾事項
無
2、前期承諾履行情況
前期本公司股東、實(shí)際控制人、高管的相關(guān)承諾均有按約履行，沒有違反承諾的情形。
十三、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項
1、 重要的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明
不適用
2、 資產(chǎn)負(fù)債表日后利潤分配情況說明
不適用
3、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明
不適用
十四、其他重要事項
1、非貨幣性資產(chǎn)交換
無
2、債務(wù)重組
無
3、企業(yè)合并
無
4、租賃
5、期末發(fā)行在外的、可轉(zhuǎn)換為股份的金融工具
無
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6、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債
不適用
7、外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負(fù)債
不適用
8、年金計劃主要內(nèi)容及重大變化
無
9、其他
無
十五、母公司財務(wù)報表主要項目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
種類
比例 比例 比例 比例
金額 金額 金額 金額
(%) (%) (%) (%)
單項金額重大并單項計
4,435,742.98 13.07% 3,447,677.25 20.81%
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
賬齡分析法 29,515,408.11 86.93% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 79.19% 874,141.90 6.66%
組合小計 29,515,408.11 86.93% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 79.19% 874,141.90 6.66%
合計 33,951,151.09 -- 1,231,968.19 -- 16,566,574.59 -- 874,141.90 --
應(yīng)收賬款種類的說明
按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計提比例（%） 計提理由
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 4,363,810.98 子公司
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
鞍山金運(yùn)萬隆激光工程有限公司 71,932.00 子公司
合計 4,435,742.98 -- --
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內(nèi)
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內(nèi)（含
27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 62.19% 309,067.24
一年）
1 年以內(nèi)小
27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 62.19% 309,067.24
計
1至2年 1,501,092.56 15% 225,163.88 2,642,931.14 15.95% 396,439.67
2至3年 16,460.00 50% 8,230.00 10,180.00 0.06% 5,090.00
3 年以上 163,544.99 100% 163,544.99 163,544.99 0.99% 163,544.99
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 13,118,897.34 -- 874,141.90
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□ 適用 √ 不適用
（2）本報告期轉(zhuǎn)回或收回的應(yīng)收賬款情況
不適用
（3）本報告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
不適用
（4）本報告期應(yīng)收賬款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位情況
不適用
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（5）金額較大的其他的應(yīng)收賬款的性質(zhì)或內(nèi)容
（6）應(yīng)收賬款中金額前五名單位情況
單位： 元
占應(yīng)收賬款總額的比
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 年限
例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,363,810.98 1 年以內(nèi) 12.85%
紹興市鏡湖新區(qū)忠良紡織電腦刺繡廠 第三方 1,780,000.00 1 年以內(nèi) 5.24%
benz embroidery services 第三方 1,574,458.91 1 年以內(nèi) 4.64%
紹興縣寶繡莊紡織有限公司 第三方 1,365,000.00 1 年以內(nèi) 4.02%
紹興縣芝麻繡品有限公司 第三方 1,010,026.00 1 年以內(nèi) 2.97%
合計 -- 10,093,295.89 -- 29.72%
（7）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 占應(yīng)收賬款總額的比例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,363,810.98 12.85%
鞍山金運(yùn)萬隆激光工程有限公司 子公司 71,932.00 0.21%
合計 -- 4,435,742.98 13.06%
（8）
不符合終止確認(rèn)條件的應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)移金額為 0.00 元。
（9）以應(yīng)收款項為標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)證券化的，需簡要說明相關(guān)交易安排
無
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
種類
比例 比例
金額 比例(%) 金額 金額 比例(%) 金額
(%) (%)
單項金額重大并單項計提 4,080,000.00 48.67% 5,130,222.00 72.25%
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壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
賬齡分析法 4,302,910.56 51.33% 150,978.42 100% 1,970,518.10 27.75% 83,079.25 4.22%
組合小計 4,302,910.56 51.33% 150,978.42 100% 1,970,518.10 27.75% 83,079.25 4.22%
合計 8,382,910.56 -- 150,978.42 -- 7,100,740.10 -- 83,079.25 --
其他應(yīng)收款種類的說明
賬齡分析法按規(guī)定年限分段計算
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
其他應(yīng)收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由
武漢唯拓光纖激光工程
4,080,000.00 子公司
有限公司
合計 4,080,000.00 -- --
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內(nèi)
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內(nèi)（含 1
4,188,743.61 3% 125,662.31 1,807,478.66 25.45% 54,224.36
年）
1 年以內(nèi)小計 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,807,478.66 25.45% 54,224.36
1至2年 99,510.10 15% 14,926.52 152,328.09 2.15% 22,849.21
2至3年 8,534.50 50% 4,267.25 9,411.35 0.13% 4,705.68
3 年以上 6,122.35 100% 6,122.35 1,300.00 0.02% 1,300.00
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 1,970,518.10 -- 83,079.25
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□ 適用 √ 不適用
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（2）本報告期轉(zhuǎn)回或收回的其他應(yīng)收款情況
期末單項金額重大或雖不重大但單獨(dú)進(jìn)行減值測試的其他應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提
單位： 元
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由
武漢唯拓光纖激光工
4,080,000.00 子公司
程有限公司
合計 4,080,000.00 -- --
單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組合后該組合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收款的說明
不適用
（3）本報告期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
不適用
（4）本報告期其他應(yīng)收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權(quán)股份的股東單位情況
不適用
（5）金額較大的其他應(yīng)收款的性質(zhì)或內(nèi)容
（6）其他應(yīng)收款金額前五名單位情況
單位： 元
占其他應(yīng)收款總額的比
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 年限
例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,080,000.00 1 年以內(nèi) 48.67%
押金 第三方 1,978,745.92 1 年以內(nèi) 23.6%
*** 公司員工 408,625.00 1 年以內(nèi) 4.87%
*** 公司員工 247,104.17 1 年以內(nèi) 2.95%
*** 公司員工 229,000.00 1 年以內(nèi) 2.73%
合計 -- 6,943,475.09 -- 82.82%
（7）其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 占其他應(yīng)收款總額的比例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,080,000.00 48.67%
合計 -- 4,080,000.00 48.67%
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（8）
不符合終止確認(rèn)條件的其他應(yīng)收款項的轉(zhuǎn)移金額為 0.00 元。
（9）以其他應(yīng)收款項為標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)證券化的，需簡要說明相關(guān)交易安排
無
3、長期股權(quán)投資
單位： 元
在被投資
在被投
在被投 單位持股 本期
資單位 本期
被投資單 核算方 資單位 比例與表 減值 計提
投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 表決權(quán) 現(xiàn)金
位 法 持股比 決權(quán)比例 準(zhǔn)備 減值
比例 紅利
例(%) 不一致的 準(zhǔn)備
(%)
說明
盛興業(yè)軟
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100% 100% 不適用
件
武漢唯拓 成本法 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51% 51% 不適用
金運(yùn)萬隆 成本法 3,060,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00 51% 51% 不適用
諸暨金運(yùn) 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90% 90% 不適用
揚(yáng)州環(huán)宇 成本法 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51% 51% 不適用
武漢賽凡 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 90% 不適用
合計 -- 10,880,000.00 4,070,000.00 6,810,000.00 10,880,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
長期股權(quán)投資的說明
無
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
（1）營業(yè)收入
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
主營業(yè)務(wù)收入 78,414,114.40 79,720,717.31
其他業(yè)務(wù)收入 3,663,137.22 3,404,508.93
合計 82,077,251.62 83,125,226.24
營業(yè)成本 50,729,156.13 45,140,255.43
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（2）主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
行業(yè)名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
其中分行業(yè)：激光產(chǎn)品行業(yè) 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（3）主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
產(chǎn)品名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
X-Y 軸系列 37,258,767.78 24,003,446.91 37,780,538.41 21,188,762.81
振鏡系列 16,520,258.81 9,751,586.46 15,764,640.01 8,386,992.09
裁床系列 10,010,805.65 4,550,374.78 10,690,378.37 4,003,230.26
固體激光產(chǎn)品系列 10,607,547.92 6,091,013.06 11,413,385.34 5,439,758.10
其他 4,016,734.24 3,286,452.93 4,071,775.18 2,919,991.44
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（4）主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)）
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
地區(qū)名稱
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
華東地區(qū) 28,525,299.14 19,342,879.81 24,766,982.59 15,541,625.59
華中地區(qū) 2,946,196.58 2,031,092.53 4,488,290.64 2,779,464.66
華北地區(qū) 6,029,230.77 4,515,654.57 2,386,888.98 1,581,474.91
華南地區(qū) 3,291,116.37 2,332,299.75 4,702,136.79 2,987,924.23
東北地區(qū) 699,794.87 523,645.57 107,692.30 69,245.37
西北地區(qū) 277,692.31 99,825.62 282,051.28 83,755.24
西南地區(qū) 578,413.55 365,740.27 593,589.75 339,309.45
國外 36,066,370.81 18,471,736.02 42,393,084.98 18,555,935.25
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（5）公司來自前五名客戶的營業(yè)收入情況
單位： 元
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
占公司全部營業(yè)收入的
客戶名稱 營業(yè)收入總額
比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.78%
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A 2,378,563.59 2.9%
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL TASARIMLARI LTD.STI 2,339,906.84 2.85%
紹興市鏡湖新區(qū)忠良紡織電腦刺繡廠 2,153,846.15 2.62%
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.65%
營業(yè)收入的說明
無
5、投資收益
（1）投資收益明細(xì)
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
持有交易性金融資產(chǎn)期間取得的投資收益 437,163.97
其他 -100,227.09
合計 437,163.97 -100,227.09
（2）按成本法核算的長期股權(quán)投資收益
不適用
（3）按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益
投資收益的說明
公司購買交易性金融資產(chǎn)，持有期間取得的投資收益為437,163.97元。
6、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位： 元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 7,323,168.79 10,841,526.24
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 425,725.46 226,153.08
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 1,819,535.67 1,183,672.22
無形資產(chǎn)攤銷 182,742.60 181,330.31
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
長期待攤費(fèi)用攤銷 446,057.02 443,384.91
財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 2,701,924.98 -583,353.66
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -437,163.97
存貨的減少（增加以“－”號填列） -811,417.83 -9,305,875.32
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列） -9,527,962.97 -15,418,751.00
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列） -27,389,885.69 8,543,092.66
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -25,267,275.94 -3,888,820.56
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 88,721,521.90 128,342,551.91
減：現(xiàn)金的期初余額 165,410,937.18 173,005,600.35
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -76,689,415.28 -44,663,048.44
7、反向購買下以評估值入賬的資產(chǎn)、負(fù)債情況
不適用
十六、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
單位： 元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） 2,706.55 固定資產(chǎn)清理
專利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金 25 萬，財政
計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)
830,000.00 獎勵 8 萬，科技技術(shù)獎勵 50 萬
一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）
元
增值稅退稅
減：所得稅影響額 124,905.98
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 61,250.00
合計 646,550.57 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)
說明原因
□ 適用 √ 不適用
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
2、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準(zhǔn)則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按國際會計準(zhǔn)則調(diào)整的項目及金額
按國際會計準(zhǔn)則 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）同時按照境外會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準(zhǔn)則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按境外會計準(zhǔn)則調(diào)整的項目及金額
按境外會計準(zhǔn)則 0.00 0.00 0.00 0.00
無
（3）境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明
無
3、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
單位：元
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益
報告期利潤
（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.14% 0.1014 0.1014
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東
2.48% 0.088 0.088
的凈利潤
4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
無
武漢金運(yùn)激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第八節(jié) 備查文件目錄
一、載有公司法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人名并蓋章的財務(wù)報表。
二、載有會法定代表人簽名的半年度報告文本。
三、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相關(guān)文件。
五、以上備查文件的備置地點(diǎn)：公司董事會辦公室。
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