9月18日，證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布公告稱，因在申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券過程中存在違規(guī)行為，對海通證券股份有限公司(下稱海通證券)及保薦代表人韓麗、金天采取出具警示函監(jiān)管措施。 

證監(jiān)會表示，發(fā)現(xiàn)海通證券在保薦中國天楹股份有限公司(下稱中國天楹)申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券過程中，存在以下違規(guī)行為：一是對中國天楹及其子公司涉及重大訴訟標(biāo)的金額占申請人凈資產(chǎn)的比例計(jì)算錯(cuò)誤，與實(shí)際情況存在重大差異，郵件發(fā)送與光盤報(bào)送的反饋回復(fù)關(guān)于該部分內(nèi)容的表述前后不一致；二是對中國天楹凈資產(chǎn)收益率計(jì)算錯(cuò)誤。

　7月30日，上交所對海通證券保薦代表人陳新軍、徐小明予以監(jiān)管警示。陳新軍、徐小明作為海通證券指定的深圳市創(chuàng)鑫激光股份有限公司(下稱創(chuàng)鑫激光)申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦代表人，在創(chuàng)鑫激光舉報(bào)信核查過程中存在職責(zé)履行不到位的情形。 

　　2019年7月9日，上交所收到關(guān)于創(chuàng)鑫激光涉嫌隱瞞董事長蔣峰通過第三人控制愛可為等事項(xiàng)的舉報(bào)信。7月11日，上交所發(fā)出舉報(bào)信核查函，明確要求創(chuàng)鑫激光的保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師和申報(bào)會計(jì)師結(jié)合舉報(bào)信核查函所列的具體舉報(bào)線索進(jìn)行核查，并就舉報(bào)事項(xiàng)是否屬實(shí)、是否構(gòu)成發(fā)行上市障礙等發(fā)表明確意見。 

　　中介機(jī)構(gòu)提交首次舉報(bào)信核查回復(fù)稱，舉報(bào)情況不屬實(shí)。在上交所要求進(jìn)一步核查的情況下，9月17日，中介機(jī)構(gòu)再次提交了舉報(bào)信核查函核查回復(fù)稱，對蔣峰進(jìn)行了第二次訪談，確認(rèn)其報(bào)告期內(nèi)通過第三人實(shí)際控制愛可為的事實(shí)。創(chuàng)鑫激光與愛可為之間的交易應(yīng)作為關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行披露。 

經(jīng)上交所查明，保薦代表人陳新軍、徐小明在進(jìn)行首次舉報(bào)信核查時(shí)，僅進(jìn)行了一定的常規(guī)核查，并未結(jié)合具體舉報(bào)線索充分開展有針對性的核查，未重點(diǎn)關(guān)注蔣峰與兩名愛可為歷史股東均存在資金往來等異常情況。此外，保薦代表人雖然在核查過程中獲取了時(shí)任愛可為項(xiàng)目銷售負(fù)責(zé)人與創(chuàng)鑫激光的勞動仲裁相關(guān)證據(jù)資料，但未能發(fā)現(xiàn)其中包含能夠證明蔣峰通過第三人實(shí)際控制愛可為的錄音證據(jù)，也未與該銷售負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談。 

　　上交所認(rèn)為，陳新軍、徐小明作為保薦代表人直接負(fù)責(zé)創(chuàng)鑫激光相關(guān)舉報(bào)核查工作，未嚴(yán)格遵守相關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范，未能對該所明確提出的專項(xiàng)核查事項(xiàng)開展更為審慎、全面的核查，導(dǎo)致首次出具的舉報(bào)信核查專項(xiàng)意見結(jié)論不符合實(shí)際情況。陳新軍、徐小明的上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定。上交所對保薦代表人陳新軍、徐小明予以監(jiān)管警示。 

（節(jié)選自中國證券報(bào)）